Thông tin chi tiết

Thông tư 91/2019/TT-BTC sửa đổi Thông tư quy định về chế độ báo cáo và thủ tục hành chính áp dụng với công ty quản lý quỹ, quỹ đầu tư chứng khoán và công ty đầu tư chứng khoán

Số/Ký hiệu	91/2019/TT-BTC
Cơ quan ban hành	Bộ Tài chính
Loại văn bản	Thông tư
Người ký	Huỳnh Quang Hải
Ngày ban hành	31/12/2019
Ngày hiệu lực	15/02/2020
Ngày hết hiệu lực
Hiệu lực văn bản	Còn hiệu lực
Tệp đính kèm

BỘ TÀI CHÍNH -------	CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc ---------------
Số: 91/2019/TT-BTC	Hà Nội, ngày 31 tháng 12 năm 2019

THÔNG TƯ

SỬA ĐỔI, BỔ SUNG MỘT SỐ THÔNG TƯ QUY ĐỊNH VỀ CHẾ ĐỘ BÁO CÁO VÀ THỦ TỤC HÀNH CHÍNH ÁP DỤNG VỚI CÔNG TY QUẢN LÝ QUỸ, QUỸ ĐẦU TƯ CHỨNG KHOÁN VÀ CÔNG TY ĐẦU TƯ CHỨNG KHOÁN

Căn cứ Luật Chứng khoán ngày 29 tháng 6 năm 2006;

Căn cứ Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Chứng khoán ngày 24 tháng 11 năm 2010;

Căn cứ Nghị định số 58/2012/NĐ-CP ngày 20 tháng 7 năm 2012 của Chính phủ quy định chi tiết và hướng dẫn thi hành một số điều của Luật Chứng khoán và Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Chứng khoán;

Căn cứ Nghị định số 60/2015/NĐ-CP ngày 26 tháng 6 năm 2015 của Chính phủ sửa đổi, bổ sung một số điều của Nghị định số 58/2012/NĐ-CP ngày 20 tháng 7 năm 2012 của Chính phủ quy định chi tiết và hướng dẫn thi hành một số điều của Luật Chứng khoán và Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Chứng khoán;

Căn cứ Nghị định số 87/2017/NĐ-CP ngày 26 tháng 7 năm 2017 của Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của Bộ Tài chính;

Theo đề nghị của Chủ tịch Ủy ban Chứng khoán Nhà nước;

Bộ trưởng Bộ Tài chính ban hành Thông tư sửa đổi, bổ sung một số Thông tư quy định về chế độ báo cáo và thủ tục hành chính áp dụng với công ty quản lý quỹ, quỹ đầu tư chứng khoán và công ty đầu tư chứng khoán.

Điều 1. Sửa đổi, bãi bỏ một số điều của Thông tư số 212/2012/TT-BTC ngày 05 tháng 12 năm 2012 của Bộ Tài chính hướng dẫn thành lập, tổ chức và hoạt động công ty quản lý quỹ (sau đây gọi là Thông tư số 212/2012/TT-BTC) như sau:

1. Khoản 2 Điều 2 được sửa đổi như sau:

“2. Bản sao hợp lệ là bản sao được cấp từ sổ gốc hoặc bản sao được chứng thực bởi cơ quan, tổ chức có thẩm quyền hoặc bản sao đã được đối chiếu khớp đúng với bản chính.”

2. Khoản 7 Điều 2 được sửa đổi như sau:

“7. Hồ sơ cá nhân bao gồm bản cung cấp thông tin theo mẫu quy định tại Phụ lục số 03 ban hành kèm theo Thông tư này, bản sao hợp lệ chứng minh thư nhân dân hoặc căn cước công dân hoặc hộ chiếu hoặc chứng thực cá nhân hợp pháp khác.

3. Khoản 5 Điều 10 được sửa đổi như sau:

“5.Trong thời hạn chín mươi (90) ngày kể từ khi kết thúc năm tài chính, công ty quản lý quỹ phải lập báo cáo kiểm soát nội bộ và gửi Ủy ban Chứng khoán Nhà nước. Báo cáo phải chỉ rõ các rủi ro tiềm ẩn trong các hoạt động của công ty, hoạt động quản lý tài sản khách hàng ủy thác và các hoạt động kiểm tra, giám sát ở từng đơn vị, từng bộ phận, từng hoạt động nghiệp vụ được cấp phép. Báo cáo kiểm soát nội bộ phải có nội dung báo cáo kết quả kiểm toán nội bộ, trong đó phải nêu rõ ý kiến đánh giá, kết luận kiểm toán nội bộ, cơ sở đưa ra ý kiến kiểm toán; ý kiến giải trình của đối tượng kiểm toán; các biện pháp khắc phục và xử lý vi phạm (nếu có).”

4. Ban hành kèm theo Thông tư này Phụ lục số 01 về mẫu Báo cáo hoạt động của công ty quản lý quỹ, thay thế Phụ lục số 09 ban hành kèm theo Thông tư số 212/2012/TT-BTC.

5. Ban hành kèm theo Thông tư này Phụ lục số 02 về mẫu Báo cáo hoạt động quản lý danh mục đầu tư, thay thế Phụ lục số 10 ban hành kèm theo Thông tư số 212/2012/TT-BTC.

6. Bãi bỏ khoản 7 Điều 9, khoản 4 Điều 26.

Điều 2. Sửa đổi, bổ sung, bãi bỏ một số điều của Thông tư số 183/2011/TT-BTC ngày 16 tháng 12 năm 2011 của Bộ Tài chính hướng dẫn về việc thành lập và quản lý quỹ mở (sau đây gọi là Thông tư số 183/2011/TT-BTC) như sau:

1. Khoản 8 Điều 2 được sửa đổi như sau:

“8. Hồ sơ cá nhân bao gồm bản cung cấp thông tin theo mẫu quy định tại Phụ lục số 07 ban hành kèm theo Thông tư này; bản sao hợp lệ chứng minh thư nhân dân hoặc căn cước công dân hoặc hộ chiếu hoặc chứng thực cá nhân hợp pháp khác.”

2. Bổ sung khoản 31 tại Điều 2 như sau:

“31. Bản sao hợp lệ là bản sao được cấp từ sổ gốc hoặc bản sao được chứng thực bởi cơ quan, tổ chức có thẩm quyền hoặc bản sao đã được đối chiếu khớp đúng với bản chính.”

3. Thay thế cụm từ “bản sao có chứng thực” tại điểm c khoản 3 Điều 39 Thông tư số 183/2011/TT-BTC bằng cụm từ “bản sao hợp lệ”.

4. Điểm d khoản 3 Điều 39 được sửa đổi như sau:

“d) Bản thuyết minh cơ sở vật chất kỹ thuật, tổ chức nhân sự tại các địa điểm phân phối chứng chỉ quỹ theo mẫu quy định tại phụ lục số 08 ban hành kèm theo Thông tư này; danh sách nhân sự có chứng chỉ môi giới chứng khoán và hồ sơ cá nhân theo quy định tại khoản 8 Điều 2 Thông tư này;”

5. Điểm a khoản 1 Điều 45 được sửa đổi như sau:

“a) Báo cáo hoạt động đầu tư của quỹ mở, định kỳ hàng tháng, quý, năm theo mẫu quy định tại Phụ lục số 34 ban hành kèm theo Thông tư này”

6. Ban hành kèm theo Thông tư này Phụ lục số 03 về mẫu Báo cáo hoạt động đầu tư của quỹ mở, thay thế Phụ lục số 31, Phụ lục số 34 ban hành kèm theo Thông tư số 183/2011/TT-BTC.

7. Bãi bỏ điểm c, điểm d khoản 1 Điều 45.

Điều 3. Sửa đổi một số điều của Thông tư số 224/2012/TT-BTC ngày 26 tháng 12 năm 2012 của Bộ Tài chính hướng dẫn thành lập và quản lý quỹ đóng, quỹ thành viên (sau đây gọi là Thông tư số 224/2012/TT-BTC) như sau:

1. Khoản 1 Điều 2 được sửa đổi như sau:

“1. Bản sao hợp lệ là bản sao được cấp từ sổ gốc hoặc bản sao được chứng thực bởi cơ quan, tổ chức có thẩm quyền hoặc bản sao đã được đối chiếu khớp đúng với bản chính.”

2. Khoản 5 Điều 2 được sửa đổi như sau:

“5. Hồ sơ cá nhân bao gồm bản cung cấp thông tin theo mẫu quy định tại Phụ lục số 19 ban hành kèm theo Thông tư này; bản sao hợp lệ chứng minh thư nhân dân hoặc căn cước công dân hoặc hộ chiếu hoặc chứng thực cá nhân hợp pháp khác.”

3. Thay thế cụm từ “bản sao có chứng thực” tại điểm đ khoản 3 Điều 21 Thông tư số 224/2012/TT-BTC bằng cụm từ “bản sao hợp lệ”.

4. Ban hành kèm theo Thông tư này Phụ lục số 04 về mẫu Báo cáo hoạt động đầu tư của quỹ đóng, quỹ thành viên, thay thế Phụ lục số 17 ban hành kèm theo Thông tư số 224/2012/TT-BTC.

Điều 4. Sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư số 227/2012/TT-BTC ngày 27 tháng 12 năm 2012 của Bộ Tài chính hướng dẫn thành lập, tổ chức hoạt động và quản lý công ty đầu tư chứng khoán (sau đây gọi là Thông tư số 227/2012/TT-BTC) như sau:

1. Khoản 3 Điều 2 được sửa đổi như sau:

“3. Hồ sơ cá nhân bao gồm bản cung cấp thông tin theo mẫu quy định tại Phụ lục số 21 ban hành kèm theo Thông tư này; bản sao hợp lệ chứng minh thư nhân dân hoặc căn cước công dân hoặc hộ chiếu hoặc chứng thực cá nhân hợp pháp khác.”

2. Bổ sung khoản 9 tại Điều 2 như sau:

“9. Bản sao hợp lệ là bản sao được cấp từ sổ gốc hoặc bản sao được chứng thực bởi cơ quan, tổ chức có thẩm quyền hoặc bản sao đã được đối chiếu khớp đúng với bản chính.”

3. Ban hành kèm theo Thông tư này Phụ lục số 05 về mẫu Báo cáo hoạt động đầu tư của công ty đầu tư chứng khoán, thay thế Phụ lục số 18 ban hành kèm theo Thông tư số 227/2012/TT-BTC.

Điều 5. Sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư số 228/2012/TT-BTC ngày 27 tháng 12 năm 2012 của Bộ Tài chính hướng dẫn thành lập và quản lý quỹ đầu tư bất động sản (sau đây gọi là Thông tư số 228/2012/TT-BTC) như sau:

1. Khoản 4 Điều 2 được sửa đổi như sau:

“4. Hồ sơ cá nhân bao gồm bản cung cấp thông tin theo mẫu quy định tại Phụ lục số 09 ban hành kèm theo Thông tư này; bản sao hợp lệ chứng minh thư nhân dân hoặc căn cước công dân hoặc hộ chiếu hoặc chứng thực cá nhân hợp pháp khác.”

2. Bổ sung khoản 16 tại Điều 2 như sau:

“16. Bản sao hợp lệ là bản sao được cấp từ sổ gốc hoặc bản sao được chứng thực bởi cơ quan, tổ chức có thẩm quyền hoặc bản sao đã được đối chiếu khớp đúng với bản chính.”

3. Ban hành kèm theo Thông tư này Phụ lục số 06 về mẫu Báo cáo hoạt động đầu tư của quỹ đầu tư bất động sản, công ty đầu tư chứng khoán bất động sản, thay thế Phụ lục số 22 ban hành kèm theo Thông tư số 228/2012/TT-BTC.

Điều 6. Sửa đổi, bổ sung, bãi bỏ một số điều của Thông tư số 229/2012/TT-BTC ngày 27 tháng 12 năm 2012 của Bộ Tài chính hướng dẫn thành lập và quản lý quỹ hoán đổi danh mục (sau đây gọi là Thông tư số 229/2012/TT-BTC) như sau:

1. Khoản 8 Điều 2 được sửa đổi như sau:

“8. Hồ sơ cá nhân bao gồm bản cung cấp thông tin theo mẫu quy định tại Phụ lục số 12 ban hành kèm theo Thông tư này; bản sao hợp lệ chứng minh thư nhân dân hoặc căn cước công dân hoặc hộ chiếu hoặc chứng thực cá nhân hợp pháp khác.”

2. Bổ sung khoản 23 tại Điều 2 như sau:

“23. Bản sao hợp lệ là bản sao được cấp từ sổ gốc hoặc bản sao được chứng thực bởi cơ quan, tổ chức có thẩm quyền hoặc bản sao đã được đối chiếu khớp đúng với bản chính.”

3. Điểm b khoản 3 Điều 24 được sửa đổi như sau:

“b) Báo cáo hoạt động đầu tư của quỹ ETF định kỳ hàng tháng, quý, năm theo mẫu quy định tại Phụ lục số 18 ban hành kèm theo Thông tư này.”

4. Ban hành kèm theo Thông tư này Phụ lục số 07 về mẫu Báo cáo hoạt động đầu tư của quỹ ETF, thay thế Phụ lục số 18, Phụ lục số 19 ban hành kèm theo Thông tư số 229/2012/TT-BTC.

5. Bãi bỏ khoản 1 Điều 24, điểm c, điểm d khoản 3 Điều 24, Phụ lục số 14 ban hành kèm theo Thông tư số 229/2012/TT-BTC.

Điều 7. Sửa đổi, bãi bỏ một số điều của Thông tư số 105/2016/TT-BTC ngày 29 tháng 6 năm 2016 của Bộ Tài chính hướng dẫn hoạt động đầu tư gián tiếp ra nước ngoài của tổ chức kinh doanh chứng khoán, quỹ đầu tư chứng khoán, công ty đầu tư chứng khoán và doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm (sau đây gọi là Thông tư số 105/2016/TT-BTC) như sau:

1. Điểm d khoản 5 Điều 5 được sửa đổi như sau:

“d) Đối với các khoản đầu tư chưa tất toán xong, tổ chức kinh doanh chứng khoán báo cáo Ủy ban Chứng khoán Nhà nước hàng tháng về tình hình tất toán cho đến khi tất toán xong các khoản đầu tư. Công ty chứng khoán báo cáo theo mẫu quy định tại Phụ lục số 09 ban hành kèm theo Thông tư này. Công ty quản lý quỹ báo cáo theo mẫu Báo cáo hoạt động của công ty quản lý quỹ theo quy định của pháp luật về thành lập, tổ chức và hoạt động công ty quản lý quỹ.”

2. Điểm d khoản 5 Điều 7 được sửa đổi như sau:

“d) Đối với các khoản đầu tư chưa tất toán xong, công ty quản lý quỹ, công ty đầu tư chứng khoán riêng lẻ tự quản lý vốn báo cáo Ủy ban Chứng khoán Nhà nước hàng tháng về tình hình tất toán các khoản đầu tư gián tiếp ra nước ngoài của quỹ đầu tư chứng khoán, công ty đầu tư chứng khoán theo mẫu Báo cáo hoạt động đầu tư của quỹ đầu tư chứng khoán, công ty đầu tư chứng khoán theo quy định của pháp luật về thành lập và quản lý quỹ đầu tư chứng khoán, pháp luật về thành lập, tổ chức hoạt động và quản lý công ty đầu tư chứng khoán cho đến khi tất toán xong các khoản đầu tư.”

3. Điểm đ khoản 5 Điều 11 được sửa đổi như sau:

“đ) Đối với các hợp đồng ủy thác đầu tư chưa thanh lý xong, công ty quản lý quỹ báo cáo Ủy ban Chứng khoán Nhà nước hàng tháng về tình hình thanh lý theo mẫu Báo cáo hoạt động quản lý danh mục đầu tư theo quy định của pháp luật về thành lập, tổ chức và hoạt động công ty quản lý quỹ cho đến khi thanh lý xong các hợp đồng ủy thác đầu tư.”

4. Bãi bỏ điểm b khoản 2 Điều 19, điểm b khoản 3 Điều 19, Phụ lục số 10; Phụ lục số 11, Phụ lục số 12, Phụ lục số 13 ban hành kèm theo Thông tư số 105/2016/TT-BTC.

Điều 8. Điều khoản thi hành

1. Thông tư này có hiệu lực thi hành từ ngày 15 tháng 02 năm 2020.

2. Ủy ban Chứng khoán Nhà nước, các công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ, ngân hàng giám sát, ngân hàng lưu ký, các tổ chức, cá nhân có liên quan chịu trách nhiệm thi hành Thông tư này./.

Nơi nhận:
- Thủ tướng, các Phó Thủ tướng Chính phủ;
- Văn phòng Quốc hội;
- Văn phòng Tổng bí thư;
- Văn phòng Chủ tịch nước;
- Văn phòng TƯ và các Ban của Đảng;
- Văn phòng Ban chỉ đạo TƯ về phòng chống tham nhũng;
- Các Bộ, cơ quan ngang Bộ; cơ quan thuộc Chính phủ;
- Tòa án Nhân dân tối cao;
- Viện Kiểm sát Nhân dân tối cao;
- Kiểm toán Nhà nước;
- HĐND, UBND các tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương;
- Công báo;
- Website Chính phủ;
- Cục kiểm tra văn bản - Bộ Tư pháp;
- Các đơn vị thuộc Bộ Tài chính;
- Website BTC, UBCK;
- Lưu: VT, UBCK (300b).

KT. BỘ TRƯỞNG
THỨ TRƯỞNG

Huỳnh Quang Hải

PHỤ LỤC SỐ 01

(Phụ lục này thay thế Phụ lục số 09 ban hành kèm theo Thông tư số 212/2012/TT-BTC ngày 05/12/2012 của Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn thành lập, tổ chức và hoạt động công ty quản lý quỹ)

Mẫu Báo cáo hoạt động của Công ty quản lý quỹ

(Ban hành kèm theo Thông tư số 91/2019/TT-BTC ngày 31 tháng 12 năm 2019 của Bộ trưởng Bộ Tài chính sửa đổi; bổ sung một số Thông tư quy định về chế độ báo cáo và thủ tục hành chính áp dụng với công ty quản lý quỹ, quỹ đầu tư chứng khoán và công ty đầu tư chứng khoán)

Tên Công ty quản lý quỹ:… -------	CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc ---------------
Số: ……..	……, ngày … tháng … năm …

BÁO CÁO HOẠT ĐỘNG CỦA CÔNG TY QUẢN LÝ QUỸ

(Tháng/Quý/Năm)

Kính gửi: Ủy ban Chứng khoán Nhà nước

I. Thông tin liên quan đến hoạt động kinh doanh của Công ty quản lý quỹ

1. Hoạt động quản lý quỹ

Stt	Nội dung	Quỹ có tư cách pháp nhân			Quỹ không có tư cách pháp nhân					Tổng	Lũy kế từ đầu năm
Stt	Nội dung	Công ty ĐTCK đại chúng	Công ty ĐTCK riêng lẻ	Công ty ĐTCK bất động sản	Quỹ đóng	Quỹ mở	Quỹ BĐS	Quỹ ETF	Quỹ thành viên
(1)	(2)	(3)			(4)					(5)= (3)+(4)
1	Số lượng
2	Tổng số vốn
3	Tổng giá trị tài sản ròng
4	Tổng phí thu được
	Phí quản lý
	Tỷ lệ phí quản lý trên giá trị tài sản ròng của quỹ (%)
	Thưởng (nếu có)
	Phí chào bán
	Phí mua lại

2. Hoạt động quản lý danh mục đầu tư

STT	Số hợp đồng còn hiệu lực	Số hợp đồng	Giá trị hợp đồng	Phí quản lý
	Nhà đầu tư trong nước
	Cá nhân
	Tổ chức
1	Tổng
	Nhà đầu tư nước ngoài
	Cá nhân
	Tổ chức
2	Tổng
3	Tổng (3=1+2)

3. Hoạt động tư vấn đầu tư chứng khoán

STT	Nội dung	Số lượng	Phí tư vấn
(1)	(2)	(3)	(4)
	Các hợp đồng tư vấn thực hiện trong tháng
1	Đối tượng trong nước
	Cá nhân
	Tổ chức
2	Đối tượng nước ngoài
	Cá nhân
	Tổ chức
	Tổng

4. Hoạt động tự doanh đầu tư gián tiếp ra nước ngoài (nếu có)

(chỉ thực hiện đối với báo cáo tháng)

4.1 Tình hình thực hiện hạn mức tự doanh đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

STT	Chỉ tiêu	Giá trị
STT	Chỉ tiêu	Ngoại tệ	Tỷ VND (quy đổi)
I	Hạn mức tự doanh được Ngân hàng Nhà nước xác nhận
1	Đô la Mỹ
2	Bảng Anh
3	…
II	Giá trị đã đầu tư tại thời điểm cuối tháng
1	Đô la Mỹ
2	Bảng Anh
3	…
III	Giá trị đã đầu tư trong tháng
1	Đô la Mỹ
2	Bảng Anh
3	…
IV	Giá trị còn được đầu tư (IV = I-II)
1	Đô la Mỹ
2	Bảng Anh
3	…

(Tỷ giá được quy đổi theo tỷ giá giao dịch thực tế tại thời điểm phát sinh giao dịch)

4.2 Tổ chức mở tài khoản giao dịch

TT	Tên tổ chức	Địa chỉ	Quốc tịch	Số lượng tài khoản
1	...

4.3 Hoạt động tự doanh đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

a. Hoạt động giao dịch chứng khoán trên tài khoản tự doanh

STT

Loại CK

Tổng mua từ đầu năm

Tổng bán từ đầu năm

Mua trong tháng

Bán trong tháng

Tổng mua cuối kỳ

Tổng bán cuối kỳ

Cổ phiếu

- Ngoại tệ

- VND

Trái phiếu

- Ngoại tệ

- VND

CC quỹ

- Ngoại tệ

- VND

Tổng

- Ngoại tệ

- VND

(Tỷ giá được quy đổi theo tỷ giá giao dịch thực tế tại thời điểm phát sinh giao dịch)

b. Hoạt động nắm giữ chứng khoán, đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

(tính theo giá trị ngoại tệ đã đầu tư)

STT	Loại chứng khoán	Chứng khoán nắm giữ tại thời điểm báo cáo					Tổng số chứng khoán đang lưu hành của tổ chức phát hành vào thời điểm báo cáo	Tỷ lệ đầu tư (%)
		Số lượng	Giá trị sổ sách tại thời điểm mua		Giá trị thị trường tại thời điểm báo cáo	Tỷ lệ tăng trưởng tài sản đầu tư (%)		Tỷ lệ đầu tư (%)
		Số lượng	Ngoại tệ	Tỷ VND		Tỷ lệ tăng trưởng tài sản đầu tư (%)
(1)	(2)	(3)	(4)	(5)	(6)	(7)=(6)/(4) *100	(8)	(9)=(3)/ (8)* 100
I	Đầu tư chứng khoán
1	Cổ phiếu
	A
	…
2
	A

3	Chứng chỉ quỹ
	A
	…
II	Đầu tư khác
1	…..
	Tổng cộng (I+II)

(Tỷ giá được quy đổi theo tỷ giá giao dịch thực tế tại thời điểm phát sinh giao dịch)

* Ghi chú:

Cột (2) loại chứng khoán được ghi cụ thể theo mã chứng khoán mà CTCK nắm giữ.

Cột (3) là các chứng khoán hiện CTCK đang nắm giữ, không bao gồm chứng khoán đang về tài khoản.

Cột (4) tính theo giá mua vào/giá góp vốn theo hợp đồng;

Cột (5) Tỷ giá được quy đổi theo tỷ giá giao dịch thực tế tại thời điểm phát sinh giao dịch;

Cột (6) tính theo giá đóng cửa hoặc giá giao dịch bình quân tại thời điểm báo cáo hoặc giá trị hợp lý đối với chứng khoán chưa niêm yết.

Đối với trái phiếu, không phải tính cột (8), (9).

5. Hoạt động kinh doanh khác phù hợp với pháp luật

STT	Nội dung	Số lượng	Giá trị	Giá trị lũy kế	Mức phí trung bình (%)
(1)	(2)	(3)	(4)	(5)
1	Các hợp đồng còn hiệu lực (nêu chi tiết loại hình dịch vụ)
	…
2	Các hợp đồng phát sinh trong tháng, trong đó
	Hợp đồng...(loại hợp đồng)
	Đối tượng trong nước
	Cá nhân
	Tổ chức
	Đối tượng nước ngoài
	Cá nhân
	Tổ chức
	…
	Phí thu được
….
	Tổng phí thu được

II. Các thông tin liên quan nhân sự của Công ty

1. Cơ cấu tổ chức

STT	Nội dung	Kỳ báo cáo	Kỳ trước
	Tổng số nhân viên của Công ty (bao gồm trụ sở, VPĐD, người nước ngoài, người Việt Nam)
	Trong đó
1	Trụ sở chính
	Tổng số nhân viên tại trụ sở
	Số nhân viên có Chứng chỉ hành nghề
	Số nhân viên làm việc tại bộ phận nghiệp vụ liên quan tới hoạt động phân tích, đầu tư, quản lý tài sản
	Số nhân viên làm việc tại bộ phận nghiệp vụ liên quan tới hoạt động phân tích, đầu tư, quản lý tài sản có chứng chỉ hành nghề
2	Chi nhánh (nêu chi tiết từng chi nhánh)
	Tổng số nhân viên tại chi nhánh
	Số nhân viên có Chứng chỉ hành nghề
	Số nhân viên làm việc tại bộ phận nghiệp vụ
	Số nhân viên làm việc tại bộ phận nghiệp vụ có chứng chỉ hành nghề
3	Văn phòng đại diện
	Tổng số nhân viên tại VPĐD

2. Chương trình đào tạo (trong báo cáo năm)

STT	Nội dung/Chương trình đào tạo, thời gian đào tạo	Số lượng nhân viên tham dự	Giảng viên
1
2
3

III. Các vướng mắc phát sinh và kiến nghị

1. Khung pháp lý

2. Điều hành quản lý của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước

3. Các vấn khác phát sinh

NGƯỜI LẬP
(Ký, ghi rõ họ tên)

KIỂM SOÁT NỘI BỘ
(Ký, ghi rõ họ tên)

(TỔNG) GIÁM ĐỐC
(Ký, ghi rõ họ tên, đóng dấu)

PHỤ LỤC SỐ 02

(Phụ lục này thay thế Phụ lục số 10 ban hành kèm theo Thông tư số 212/2012/TT-BTC ngày 5/12/2012 của Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn thành lập, tổ chức và hoạt động công ty quản lý quỹ)

Mẫu Báo cáo hoạt động quản lý danh mục đầu tư

(Ban hành kèm theo Thông tư số 91/2019/TT-BTC ngày 31 tháng 12 năm 2019 của Bộ trưởng Bộ Tài chính sửa đổi, bổ sung một số Thông tư quy định về chế độ báo cáo và thủ tục hành chính áp dụng với công ty quản lý quỹ, quỹ đầu tư chứng khoán và công ty đầu tư chứng khoán)

Tên Công ty quản lý quỹ:… -------	CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc ---------------
Số: ……..	……, ngày … tháng … năm …

BÁO CÁO HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ DANH MỤC ĐẦU TƯ

(Tháng)

Kính gửi: Ủy ban Chứng khoán Nhà nước

1. Tên Công ty quản lý quỹ:

2. Tên ngân hàng lưu ký:

3. Tài khoản lưu ký:

4. Ngày lập báo cáo:

A. BÁO CÁO CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ DANH MỤC ĐẦU TƯ (Đơn vị tính:.... VND)

I. Thông tin chung về tình hình quản lý danh mục đầu tư

STT	Chỉ tiêu	Kỳ báo cáo	Kỳ trước	Ghi chú
1	Tổng số Hợp đồng quản lý đầu tư đang thực hiện - Tổ chức (%) - Cá nhân (%)
2	Tổng giá trị các Hợp đồng quản lý đầu tư (Hợp đồng khung) - Tổ chức (%) - Cá nhân (%)
3	Tổng giá trị các Hợp đồng quản lý đầu tư (Giá trị giải ngân thực tế) - Tổ chức (%) - Cá nhân (%)
4	Tổng giá trị thị trường các Hợp đồng quản lý đầu tư - Tổ chức (%) - Cá nhân (%)
5	Tổng số phí QLDMĐT thu được trong kỳ
6	Tỷ lệ phí QLDMĐT bình quân (5/4)

II. Tình hình giao dịch của hoạt động quản lý danh mục đầu tư trong kỳ

Mua		Bán		Tổng giá trị giao dịch/tổng giá trị tài sản quản lý ủy thác bình quân
Khối lượng	Giá trị	Khối lượng	Giá trị	Kỳ này	Kỳ trước

III. Thông tin tổng hợp về từng hợp đồng quản lý đầu tư

1. Tên khách hàng:

2. Tài khoản lưu ký:

STT	Loại	Số lượng	Giá thị trường tại thời điểm báo cáo	Tổng giá trị	Tỷ lệ %/Tổng giá trị hiện tại của các danh mục đầu tư
I	Cổ phiếu niêm yết
1
2
	Tổng
II	Cổ phiếu không niêm yết
1
2
	Tổng
III	Trái phiếu
1
2
	Tổng
IV	Các loại chứng khoán khác
1
2
	Tổng
V	Các tài sản khác
1
2
	Tổng
VI	Tiền
1	Tiền mặt
2	TGNH
	Tổng
VII	Tổng giá trị của các danh mục đầu tư

IV. Thông tin tổng hợp các hợp đồng quản lý đầu tư

STT	Loại	Số lượng	Tổng giá trị	Tỷ lệ %/Tổng giá trị hiện tại của các danh mục đầu tư
I	Cổ phiếu niêm yết
1
2
	Tổng
II	Cổ phiếu không niêm yết
1
2
	Tổng
III	Trái phiếu
1
2
	Tổng
IV	Các loại chứng khoán khác
1
2
	Tổng
V	Các tài sản khác
1
2
	Tổng
VI	Tiền
1	Tiền mặt
2	TGNH
	Tổng
VII	Tổng giá trị của các danh mục đầu tư

B. BÁO CÁO VỀ TÌNH HÌNH QUẢN LÝ DANH MỤC ĐẦU TƯ GIÁN TIẾP RA NƯỚC NGOÀI (nếu có)

I. Tình hình thực hiện hạn mức nhận ủy thác đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

STT	Chỉ tiêu	Giá trị
STT	Chỉ tiêu	Ngoại tệ	Tỷ VND (quy đổi)
I	Hạn mức nhận ủy thác được Ngân hàng Nhà nước xác nhận
1	Đô la Mỹ
2	Bảng Anh
3	…
II	Giá trị đã nhận ủy thác tại thời điểm cuối tháng
1	Đô la Mỹ
2	Bảng Anh
3	….
III	Giá trị đã nhận ủy thác trong tháng
1	Đô la Mỹ
2	Bảng Anh
3	….
IV	Giá trị còn được nhận ủy thác (IV = I-II)
1	Đô la Mỹ
2	Bảng Anh
3	….

(Tỷ giá được quy đổi theo tỷ giá giao dịch thực tế tại thời điểm phát sinh giao dịch)

II. Thông tin chung về tình hình quản lý danh mục đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

Kỳ báo cáo

Kỳ trước

STT	Chỉ tiêu	Kỳ báo cáo		Kỳ trước		Ghi chú
		Ngoại tệ	Tỷ VND	Ngoại tệ	Tỷ VND
1	Tổng số Hợp đồng quản lý đầu tư đang thực hiện
2	Tổng giá trị các Hợp đồng quản lý đầu tư (Hợp đồng khung)
3	Tổng giá trị các Hợp đồng quản lý đầu tư (Giá trị giải ngân thực tế)
4	Tổng giá trị thị trường các Hợp đồng quản lý đầu tư
5	Tổng số phí QLDMĐT thu được trong kỳ
6	Tỷ lệ phí QLDMĐT bình quân (5/4)

III. Tình hình giao dịch của hoạt động quản lý danh mục đầu tư trong kỳ

MuaMua

BánBánBán

Tổng giá trị giao dịch/tổng giá trị tài sản quản lý ủy thác bình quânTổng giá trị giao dịch/tổng giá trị tài sản quản lý ủy thác bình quân

Kỳ này

Tỷ VND

Mua

Bán

Tổng giá trị giao dịch/tổng giá trị tài sản quản lý ủy thác bình quân

Giá trị

Kỳ này

Kỳ trước

Khối lượng

Ngoại tệ

Tỷ VND

Khối lượng

Ngoại tệ

Tỷ VND

Khối lượng

Ngoại tệ

Tỷ VND

(Tỷ giá được quy đổi theo tỷ giá giao dịch thực tế tại thời điểm phát sinh giao dịch)

IV. Thông tin tổng hợp về từng hợp đồng quản lý đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

1. Tên khách hàng:

2. Tài khoản lưu ký:

Giá thị trường tại thời điểm báo cáo

Tổng giá trị

Chứng chỉ tiền gửiChứng chỉ tiền gửiChứng chỉ tiền gửiChứng chỉ tiền gửiChứng chỉ tiền gửiChứng chỉ tiền gửi

Trái phiếu Chính phủTrái phiếu Chính phủTrái phiếu Chính phủTrái phiếu Chính phủTrái phiếu Chính phủTrái phiếu Chính phủ

Cổ phiếu niêm yếtCổ phiếu niêm yếtCổ phiếu niêm yếtCổ phiếu niêm yếtCổ phiếu niêm yếtCổ phiếu niêm yết

Trái phiếu niêm yếtTrái phiếu niêm yếtTrái phiếu niêm yếtTrái phiếu niêm yếtTrái phiếu niêm yếtTrái phiếu niêm yết

Chứng chỉ quỹ niêm yếtChứng chỉ quỹ niêm yếtChứng chỉ quỹ niêm yếtChứng chỉ quỹ niêm yếtChứng chỉ quỹ niêm yếtChứng chỉ quỹ niêm yết

Các loại tài sản khácCác loại tài sản khácCác loại tài sản khácCác loại tài sản khácCác loại tài sản khácCác loại tài sản khác

STT

Loại

Số lượng

Giá thị trường tại thời điểm báo cáo

Tổng giá trị

Tỷ lệ %/Tổng giá trị hiện tại của các danh mục đầu tư

Ngoại tệ

Tỷ VND

Ngoại tệ

Tỷ VND

Chứng chỉ tiền gửi

Tổng

Trái phiếu Chính phủ

Tổng

III

Cổ phiếu niêm yết

Tổng

Trái phiếu niêm yết

Tổng

Chứng chỉ quỹ niêm yết

Tổng

Các loại tài sản khác

Tổng

VII

Tổng giá trị của các danh mục đầu tư

(Tỷ giá được quy đổi theo tỷ giá giao dịch thực tế tại thời điểm báo cáo)

V. Thông tin tổng hợp các hợp đồng quản lý đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

Tổng giá trị

Chứng chỉ tiền gửi

Trái phiếu Chính phủ

Cổ phiếu niêm yết

Trái phiếu niêm yết

Chứng chỉ quỹ niêm yết

Các loại tài sản khác

STT	Loại	Số lượng	Tổng giá trị		Tỷ lệ %/Tổng giá trị hiện tại của các danh mục đầu tư
			Ngoại tệ	Tỷ VND
I	Chứng chỉ tiền gửi
1

	Tổng
II	Trái phiếu Chính phủ
1

	Tổng
III	Cổ phiếu niêm yết
1

	Tổng
IV	Trái phiếu niêm yết
1

	Tổng
V	Chứng chỉ quỹ niêm yết
1

	Tổng
VI	Các loại tài sản khác
1

	Tổng
VII	Tổng giá trị của các danh mục đầu tư

(Tỷ giá được quy đổi theo tỷ giá giao dịch thực tế tại thời điểm báo cáo)

ĐẠI DIỆN CÓ THẨM QUYỀN CỦA NGÂN HÀNG LƯU KÝ TẠI VIỆT NAM/TỔ CHỨC LƯU KÝ TẠI NƯỚC NGOÀI
(Ký, ghi rõ họ tên và đóng dấu)

(TỔNG) GIÁM ĐỐC
CÔNG TY QUẢN LÝ QUỸ
(Ký, ghi rõ họ tên và đóng dấu)

PHỤ LỤC SỐ 03

(Phụ lục này thay thế Phụ lục số 31, Phụ lục số 34 ban hành kèm theo Thông tư số 183/2011/TT-BTC ngày 16/12/2011 của Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn về việc thành lập và quản lý quỹ mở)

Mẫu Báo cáo hoạt động đầu tư của quỹ mở

(ban hành kèm theo Thông tư số 91/2019/TT-BTC ngày 31 tháng 12 năm 2019 của Bộ trưởng Bộ Tài chính sửa đổi, bổ sung một số Thông tư quy định về chế độ báo cáo và thủ tục hành chính áp dụng với công ty quản lý quỹ, quỹ đầu tư chứng khoán và công ty đầu tư chứng khoán)

Tên Công ty quản lý quỹ:… -------	CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc ---------------
Số: ……..	……, ngày … tháng … năm …

BÁO CÁO HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ CỦA QUỸ MỞ

(Tháng/Quý/Năm)

Kính gửi: Ủy ban Chứng khoán Nhà nước

1. Tên Công ty quản lý quỹ:

2. Tên Ngân hàng giám sát:

3. Tên Quỹ:

4. Ngày lập báo cáo:

A. BÁO CÁO CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ CỦA QUỸ (Đơn vị tính:.... VND)

I. Báo cáo về tài sản

TT	Tài sản	Kỳ báo cáo	Kỳ trước	%/cùng kỳ năm trước
I.1	Tiền và các khoản tương đương tiền
	Tiền
	Tiền gửi ngân hàng
	Các khoản tương đương tiền
I.2	Các khoản đầu tư (kê chi tiết)
I.3	Cổ tức, trái tức được nhận
I.4	Lãi được nhận
I.5	Tiền bán chứng khoán chờ thu (kê chi tiết)
I.6	Các khoản phải thu khác
I.7	Các tài sản khác
I.8	Tổng tài sản
TT	Nợ	Kỳ báo cáo	Kỳ trước	% cùng kỳ năm trước
II.1	Tiền phải thanh toán mua chứng khoán (kê chi tiết)
II.2	Các khoản phải trả khác
II.3	Tổng nợ
	Tài sản ròng của Quỹ (I.8-II.3)
	Tổng số đơn vị quỹ
	Giá trị tài sản ròng trên một đơn vị quỹ

II. Báo cáo kết quả hoạt động

TT	Chỉ tiêu	Kỳ báo cáo	Kỳ trước	Lũy kế từ đầu năm
I	Thu nhập từ hoạt động đầu tư
1	Cổ tức, trái tức được nhận
2	Lãi được nhận
3	Các khoản thu nhập khác
II	Chi phí
1	Phí quản lý trả cho công ty quản lý quỹ
2	Phí lưu ký, giám sát trả cho NHGS
3	Chi phí dịch vụ quản trị quỹ, chi phí dịch vụ đại lý chuyển nhượng và các chi phí khác mà công ty quản lý quỹ trả cho tổ chức cung cấp dịch vụ có liên quan;
4	Chi phí kiểm toán trả cho tổ chức kiểm toán;
5	Chi phí dịch vụ tư vấn pháp lý, dịch vụ báo giá và các dịch vụ hợp lý khác, thù lao trả cho ban đại diện quỹ;
6	Chi phí dự thảo, in ấn, gửi bản cáo bạch, bản cáo bạch tóm tắt, báo cáo tài chính, xác nhận giao dịch, sao kê tài khoản và các tài liệu khác cho nhà đầu tư; chi phí công bố thông tin của quỹ; chi phí tổ chức họp đại hội nhà đầu tư, ban đại diện quỹ;
7	Chi phí liên quan đến thực hiện các giao dịch tài sản của quỹ.
8	Các loại phí khác (nêu chi tiết)
III	Thu nhập ròng từ hoạt động đầu tư (I-II)
IV	Lãi (lỗ) từ hoạt động đầu tư
1	Lãi (lỗ) thực tế phát sinh từ hoạt động đầu tư
2	Thay đổi về giá trị của các khoản đầu tư trong kỳ
V	Thay đổi của giá trị tài sản ròng của Quỹ do các hoạt động đầu tư trong kỳ (III + IV)
VI	Giá trị tài sản ròng đầu kỳ
VII	Thay đổi giá trị tài sản ròng của Quỹ trong kỳ:
	Trong đó
1	Thay đổi giá trị tài sản ròng của Quỹ do các hoạt động liên quan đến đầu tư của Quỹ trong kỳ
2	Thay đổi giá trị tài sản ròng của Quỹ do việc phân phối thu nhập của Quỹ cho các nhà đầu tư trong kỳ
VIII	Giá trị tài sản ròng cuối kỳ
IX	Lợi nhuận bình quân năm (chỉ áp dụng đối với báo cáo năm)
	Tỷ suất lợi nhuận bình quân năm (chỉ áp dụng đối với báo cáo năm)

III. Báo cáo danh mục đầu tư

Cổ phiếu niêm yếtCổ phiếu niêm yếtCổ phiếu niêm yếtCổ phiếu niêm yết

Cổ phiếu không niêm yếtCổ phiếu không niêm yếtCổ phiếu không niêm yếtCổ phiếu không niêm yết

Tổng các loại cổ phiếuTổng các loại cổ phiếuTổng các loại cổ phiếuTổng các loại cổ phiếu

Trái phiếuTrái phiếuTrái phiếuTrái phiếu

Các loại chứng khoán khácCác loại chứng khoán khácCác loại chứng khoán khácCác loại chứng khoán khác

Tổng các loại chứng khoánTổng các loại chứng khoánTổng các loại chứng khoánTổng các loại chứng khoán

Các tài sản khácCác tài sản khácCác tài sản khácCác tài sản khác

TiềnTiềnTiềnTiền

TT	Loại tài sản (nêu chi tiết)	Số lượng	Giá thị trường hoặc giá trị hợp lý tại ngày báo cáo	Tổng giá trị	Tỷ lệ %/Tổng giá trị tài sản của quỹ
I	Cổ phiếu niêm yết
1

…
	Tổng
II	Cổ phiếu không niêm yết
1

…
	Tổng
	Tổng các loại cổ phiếu
III
Trái phiếu
1

…
	Tổng
IV	Các loại chứng khoán khác
1

…
	Tổng
	Tổng các loại chứng khoán
V
Các tài sản khác
1

	Tổng
VI	Tiền
1
Tiền mặt
2	Chứng chỉ tiền gửi
3	Công cụ chuyển nhượng...
...
	Tổng
VII	Tổng giá trị danh mục

IV. Báo cáo hoạt động vay, giao dịch mua bán lại

Mục tiêu/ Tài sản đảm bảo

Thời điểm giao dịch

Thời điểm báo cáo

Các khoản vay tiền (nêu chi tiết từng hợp đồng)Các khoản vay tiền (nêu chi tiết từng hợp đồng)Các khoản vay tiền (nêu chi tiết từng hợp đồng)Các khoản vay tiền (nêu chi tiết từng hợp đồng)Các khoản vay tiền (nêu chi tiết từng hợp đồng)Các khoản vay tiền (nêu chi tiết từng hợp đồng)Các khoản vay tiền (nêu chi tiết từng hợp đồng)Các khoản vay tiền (nêu chi tiết từng hợp đồng)Các khoản vay tiền (nêu chi tiết từng hợp đồng)

Tổng giá trị các khoản vay tiền/giá trị tài sản ròngTổng giá trị các khoản vay tiền/giá trị tài sản ròngTổng giá trị các khoản vay tiền/giá trị tài sản ròngTổng giá trị các khoản vay tiền/giá trị tài sản ròng

Hợp đồng Repo[1] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Repo[1] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Repo[1] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Repo[1] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Repo[1] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Repo[1] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Repo[1] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Repo[1] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Repo[1] (nêu chi tiết từng hợp đồng)

Tổng giá trị các hợp đồng Repo/giá trị tài sản ròngTổng giá trị các hợp đồng Repo/giá trị tài sản ròngTổng giá trị các hợp đồng Repo/giá trị tài sản ròngTổng giá trị các hợp đồng Repo/giá trị tài sản ròng

Tổng giá trị các khoản vay/giá trị tài sản ròng (=I+II)Tổng giá trị các khoản vay/giá trị tài sản ròng (=I+II)Tổng giá trị các khoản vay/giá trị tài sản ròng (=I+II)Tổng giá trị các khoản vay/giá trị tài sản ròng (=I+II)

Tổng giá trị các hợp đồng/giá trị tài sản ròngTổng giá trị các hợp đồng/giá trị tài sản ròngTổng giá trị các hợp đồng/giá trị tài sản ròngTổng giá trị các hợp đồng/giá trị tài sản ròng

Hợp đồng Reverse Repo[2] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Reverse Repo[2] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Reverse Repo[2] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Reverse Repo[2] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Reverse Repo[2] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Reverse Repo[2] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Reverse Repo[2] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Reverse Repo[2] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Reverse Repo[2] (nêu chi tiết từng hợp đồng)

Tổng giá trị các hợp đồng/giá trị tài sản ròngTổng giá trị các hợp đồng/giá trị tài sản ròngTổng giá trị các hợp đồng/giá trị tài sản ròngTổng giá trị các hợp đồng/giá trị tài sản ròng

Tổng giá trị các khoản cho vay/giá trị tài sản ròng (=III +IV)Tổng giá trị các khoản cho vay/giá trị tài sản ròng (=III +IV)Tổng giá trị các khoản cho vay/giá trị tài sản ròng (=III +IV)Tổng giá trị các khoản cho vay/giá trị tài sản ròng (=III +IV)

STT

Nội dung hoạt động (nêu chi tiết theo mục tiêu và đối tác)

Đối tác

Mục tiêu/ Tài sản đảm bảo

Kỳ hạn

Thời điểm giao dịch

Thời điểm báo cáo

Giá trị khoản vay hoặc khoản cho vay

Ngày tháng năm

Tỷ lệ giá trị hợp đồng/ giá trị tài sản ròng của quỹ

Ngày tháng năm

Tỷ lệ giá trị hợp đồng/ giá trị tài sản ròng của quỹ

Các khoản vay tiền (nêu chi tiết từng hợp đồng)

1.1

…

Tổng giá trị các khoản vay tiền/giá trị tài sản ròng

Hợp đồng Repo[1] (nêu chi tiết từng hợp đồng)

2.1

…

Tổng giá trị các hợp đồng Repo/giá trị tài sản ròng

Tổng giá trị các khoản vay/giá trị tài sản ròng (=I+II)

Cho vay chứng khoán (nêu chi tiết từng hợp đồng)

3.1

…

III

Tổng giá trị các hợp đồng/giá trị tài sản ròng

Hợp đồng Reverse Repo[2] (nêu chi tiết từng hợp đồng)

4.1

…

Tổng giá trị các hợp đồng/giá trị tài sản ròng

Tổng giá trị các khoản cho vay/giá trị tài sản ròng (=III +IV)

V. Một số chỉ tiêu khác

TT	Chỉ tiêu	Kỳ báo cáo	Kỳ trước
I	Các chỉ tiêu về hiệu quả hoạt động
1	Tỷ lệ phí quản lý trả cho công ty quản lý quỹ/Giá trị tài sản ròng trung bình trong kỳ (%)
2	Tỷ lệ phí lưu ký, giám sát trả cho NHGS/Giá trị tài sản ròng trung bình trong kỳ (%)
3	Tỷ lệ chi phí dịch vụ quản trị quỹ, chi phí dịch vụ đại lý chuyển nhượng và các chi phí khác mà công ty quản lý quỹ trả cho tổ chức cung cấp dịch vụ có liên quan/Giá trị tài sản ròng của quỹ trung bình trong kỳ (%)
4	Chi phí kiểm toán trả cho tổ chức kiểm toán (nếu phát sinh)/Giá trị tài sản ròng trung bình trong kỳ (%)
5	Chi phí dịch vụ tư vấn pháp lý, dịch vụ báo giá và các dịch vụ hợp lý khác, thù lao trả cho ban đại diện quỹ/Giá trị tài sản ròng trung bình trong kỳ (%)
6	Tỷ lệ chi phí hoạt động/Giá trị tài sản ròng trung bình trong kỳ (%)
7	Tốc độ vòng quay danh mục trong kỳ (%) = (Tổng giá trị danh mục mua vào + tổng giá trị danh mục bán ra) x 100%/2 x Giá trị tài sản ròng trung bình trong kỳ
II	Các chỉ tiêu khác
1	Quy mô quỹ đầu kỳ
	Tổng giá trị chứng chỉ quỹ đang lưu hành đầu kỳ
	Tổng số lượng đơn vị quỹ đang lưu hành đầu kỳ
2	Thay đổi quy mô quỹ trong kỳ
	Số lượng đơn vị quỹ phát hành thêm trong kỳ
	Giá trị vốn thực huy động thêm trong kỳ
	Số lượng đơn vị quỹ mua lại trong kỳ
	Giá trị vốn thực phải thanh toán trong kỳ khi đáp ứng lệnh của nhà đầu tư
3	Quy mô quỹ cuối kỳ
	Tổng giá trị chứng chỉ quỹ đang lưu hành cuối kỳ
	Tổng số lượng đơn vị quỹ đang lưu hành cuối kỳ
4	Tỷ lệ nắm giữ chứng chỉ quỹ của công ty quản lý quỹ và người có liên quan cuối kỳ
5	Tỷ lệ nắm giữ chứng chỉ quỹ của 10 nhà đầu tư lớn nhất cuối kỳ
6	Tỷ lệ nắm giữ chứng chỉ quỹ của nhà đầu tư nước ngoài cuối kỳ
7	Số nhà đầu tư tham gia vào quỹ, kể cả giao dịch ký danh
8	Giá trị tài sản ròng trên một đơn vị quỹ cuối tháng

VI. Thống kê phí giao dịch

(chỉ thực hiện đối với báo cáo năm)

Tỷ lệ giao dịch của quỹ tại từng công ty chứng khoánTỷ lệ giao dịch của quỹ tại từng công ty chứng khoán

STT	Tên (mã) các công ty chứng khoán (có giá trị giao dịch vượt quá 5% tổng giá trị giao dịch kỳ báo cáo)	Quan hệ với công ty quản lý quỹ	Tỷ lệ giao dịch của quỹ tại từng công ty chứng khoán			Phí giao dịch bình quân	Phí giao dịch bình quân trên thị trường
STT		Quan hệ với công ty quản lý quỹ	Giá trị giao dịch trong kỳ báo cáo của quỹ	Tổng giá trị giao dịch trong kỳ báo cáo của quỹ	Tỷ lệ giao dịch của quỹ qua công ty chứng khoán trong kỳ báo cáo
(1)	(2)	(3)	(4)	(5)	(6)=(4)/(5)(%)	(7)	(8)
1
…
Tổng

B. BÁO CÁO TÌNH HÌNH TỰ DOANH ĐẦU TƯ GIÁN TIẾP RA NƯỚC NGOÀI CỦA QUỸ (nếu có)

(chỉ thực hiện đối với báo cáo tháng)

I. Tình hình thực hiện hạn mức tự doanh đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

Giá trị

STT	Chỉ tiêu	Giá trị
STT	Chỉ tiêu	Ngoại tệ
Tỷ VND (quy đổi)
I	Hạn mức tự doanh được Ngân hàng Nhà nước xác nhận
1	Đô la Mỹ
2	…
II	Giá trị đã đầu tư tại thời điểm cuối tháng
1	Đô la Mỹ
2	…
III	Giá trị đã đầu tư trong tháng
1	Đô la Mỹ
2	…
IV	Giá trị còn được đầu tư (IV = I-II)
1	Đô la Mỹ
2	….

(Tỷ giá được quy đổi theo tỷ giá giao dịch thực tế tại thời điểm phát sinh giao dịch)

II. Báo cáo về tài sản đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

Kỳ báo cáo

Kỳ trước

Kỳ báo cáo

Kỳ trước

STT	Tài sản	Kỳ báo cáo		Kỳ trước		%/cùng kỳ năm trước
		Ngoại tệ	Tỷ VND	Ngoại tệ	Tỷ VND
I.1	Tiền và các khoản tương đương tiền
	Tiền
	Tiền gửi ngân hàng
	Các khoản tương đương tiền
I.2	Các khoản đầu tư (kê chi tiết)
I.3	Cổ tức, trái tức được nhận
I.4	Lãi được nhận
I.5	Tiền bán chứng khoán chờ thu (kê chi tiết)
I.6	Các khoản phải thu khác
I.7	Các tài sản khác
I.8	Tổng tài sản
STT	Nợ	Kỳ báo cáo		Kỳ trước		% cùng kỳ năm trước
		Ngoại tệ	Tỷ VND	Ngoại tệ	Tỷ VND
II.1	Tiền phải thanh toán mua chứng khoán (kê chi tiết)
II.2	Các khoản phải trả khác
II.3	Tổng nợ

(Tỷ giá được quy đổi theo tỷ giá giao dịch thực tế tại thời điểm phát sinh giao dịch)

III. Báo cáo kết quả hoạt động đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

Kỳ báo cáo

Kỳ trước

STT	Chỉ tiêu	Kỳ báo cáo		Kỳ trước		Lũy kế từ đầu năm
STT	Chỉ tiêu	Ngoại tệ	Tỷ VND	Ngoại tệ	Tỷ VND
I	Thu nhập từ hoạt động đầu tư gián tiếp ra nước ngoài
	Cổ tức, trái tức được nhận
	Lãi được nhận
	Các khoản thu nhập khác (kê chi tiết)
II	Chi phí đầu tư gián tiếp ra nước ngoài
	Phí lưu ký tại nước ngoài
	Các loại phí khác (kê chi tiết)
III	Thu nhập ròng từ hoạt động đầu tư gián tiếp ra nước ngoài (I-II)
IV	Lãi (lỗ) từ hoạt động đầu tư gián tiếp ra nước ngoài
	Lãi (lỗ) thực tế phát sinh từ hoạt động đầu tư
	Thay đổi về giá trị của các khoản đầu tư trong kỳ

(Tỷ giá được quy đổi theo tỷ giá giao dịch thực tế tại thời điểm phát sinh giao dịch)

IV. Báo cáo danh mục tài sản đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

Giá thị trường hoặc giá trị hợp lý tại ngày báo cáo

Tổng giá trị

Chứng chỉ tiền gửiChứng chỉ tiền gửiChứng chỉ tiền gửiChứng chỉ tiền gửiChứng chỉ tiền gửiChứng chỉ tiền gửi

Trái phiếu Chính phủTrái phiếu Chính phủTrái phiếu Chính phủTrái phiếu Chính phủTrái phiếu Chính phủTrái phiếu Chính phủ

Cổ phiếu niêm yếtCổ phiếu niêm yếtCổ phiếu niêm yếtCổ phiếu niêm yếtCổ phiếu niêm yếtCổ phiếu niêm yết

Trái phiếu niêm yếtTrái phiếu niêm yếtTrái phiếu niêm yếtTrái phiếu niêm yếtTrái phiếu niêm yếtTrái phiếu niêm yết

Chứng chỉ quỹ niêm yếtChứng chỉ quỹ niêm yếtChứng chỉ quỹ niêm yếtChứng chỉ quỹ niêm yếtChứng chỉ quỹ niêm yếtChứng chỉ quỹ niêm yết

Các loại tài sản khácCác loại tài sản khácCác loại tài sản khácCác loại tài sản khácCác loại tài sản khácCác loại tài sản khác

STT

Loại tài sản (nêu chi tiết)

Số lượng

Giá thị trường hoặc giá trị hợp lý tại ngày báo cáo

Tổng giá trị

Tỷ lệ %/Tổng giá trị tài sản ròng

Ngoại tệ

Tỷ VND

Ngoại tệ

Tỷ VND

Chứng chỉ tiền gửi

Tổng

Trái phiếu Chính phủ

Tổng

III

Cổ phiếu niêm yết

Tổng

Trái phiếu niêm yết

Tổng

Chứng chỉ quỹ niêm yết

Tổng

Các loại tài sản khác

Tổng

VII

Tổng giá trị danh mục

(Tỷ giá được quy đổi theo tỷ giá giao dịch thực tế tại thời điểm phát sinh giao dịch)

ĐẠI DIỆN CÓ THẨM QUYỀN CỦA NGÂN HÀNG GIÁM SÁT TẠI VIỆT NAM, TỔ CHỨC LƯU KÝ TẠI NƯỚC NGOÀI
(Ký, ghi rõ họ tên và đóng dấu)

(TỔNG) GIÁM ĐỐC
CÔNG TY QUẢN LÝ QUỸ
(Ký, ghi rõ họ tên và đóng dấu)

PHỤ LỤC SỐ 04

(Phụ lục này thay thế Phụ lục số 17 ban hành kèm theo Thông tư số 224/2012/TT-BTC ngày 26/12/2012 của Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn thành lập và quản lý quỹ đóng, quỹ thành viên)

Mẫu Báo cáo hoạt động đầu tư của quỹ đóng, quỹ thành viên

(Ban hành kèm theo Thông tư số 91/2019/TT-BTC ngày 31 tháng 12 năm 2019 của Bộ trưởng Bộ Tài chính sửa đổi, bổ sung một số Thông tư quy định về chế độ báo cáo và thủ tục hành chính áp dụng với công ty quản lý quỹ, quỹ đầu tư chứng khoán và công ty đầu tư chứng khoán)

Tên Công ty quản lý quỹ:… -------	CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc ---------------
Số: ……..	……, ngày … tháng … năm …

BÁO CÁO HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ CỦA QUỸ ĐÓNG, QUỸ THÀNH VIÊN

(Tháng/Quý/Năm)

Kính gửi: Ủy ban Chứng khoán Nhà nước

1. Tên công ty quản lý quỹ:

2. Tên Ngân hàng giám sát/Ngân hàng lưu ký:

3. Tên quỹ:

4. Ngày lập báo cáo:

A. BÁO CÁO CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ CỦA QUỸ (Đơn vị tính:....VND)

I. Báo cáo về tài sản

TT	Tài sản	Kỳ báo cáo	Kỳ trước	%/cùng kỳ năm trước
I.1	Tiền và các khoản tương đương tiền
	Tiền
	Tiền gửi ngân hàng
	Các khoản tương đương tiền
I.2	Các khoản đầu tư (kê chi tiết)
I.3	Cổ tức, trái tức được nhận
I.4	Lãi được nhận
I.5	Tiền bán chứng khoán chờ thu (kê chi tiết)
I.6	Các khoản phải thu khác
I.7	Các tài sản khác
I.8	Tổng tài sản
TT	Nợ	Kỳ báo cáo	Kỳ trước	% cùng kỳ năm trước
II.1	Tiền phải thanh toán mua chứng khoán (kê chi tiết)
II.2	Các khoản phải trả khác
II. 3	Tổng nợ
	Tài sản ròng của quỹ (I.8-II.3)
	Tổng số chứng chỉ quỹ đang lưu hành
	Giá trị tài sản ròng trên một chứng chỉ quỹ

II. Báo cáo kết quả hoạt động

TT	Chỉ tiêu	Kỳ báo cáo	Kỳ trước	Lũy kế từ đầu năm
I	Thu nhập từ hoạt động đầu tư
1	Cổ tức, trái tức được nhận
2	Lãi được nhận
3	Các khoản thu nhập khác
II	Chi phí
1	Phí quản lý trả cho công ty quản lý quỹ
2	Phí lưu ký, giám sát trả cho NHGS
3	Chi phí dịch vụ quản trị quỹ, chi phí dịch vụ đại lý chuyển nhượng và các chi phí khác mà công ty quản lý quỹ trả cho tổ chức cung cấp dịch vụ có liên quan (nếu có);
4	Chi phí kiểm toán trả cho tổ chức kiểm toán;
5	Chi phí dịch vụ tư vấn pháp lý, dịch vụ báo giá và các dịch vụ hợp lý khác, thù lao trả cho ban đại diện quỹ;
6	Chi phí dự thảo, in ấn, gửi bản cáo bạch, bản cáo bạch tóm tắt, báo cáo tài chính, xác nhận giao dịch, sao kê tài khoản và các tài liệu khác cho nhà đầu tư; chi phí công bố thông tin của quỹ; chi phí tổ chức họp đại hội nhà đầu tư, ban đại diện quỹ;
7	Chi phí liên quan đến thực hiện các giao dịch tài sản của quỹ.
8	Các loại phí khác (nêu chi tiết)
III	Thu nhập ròng từ hoạt động đầu tư (I-II)
IV	Lãi (lỗ) từ hoạt động đầu tư
1	Lãi (lỗ) thực tế phát sinh từ hoạt động đầu tư
2	Thay đổi về giá trị của các khoản đầu tư trong kỳ
V	Thay đổi của giá trị tài sản ròng do các hoạt động đầu tư trong kỳ (III + IV)
VI	Giá trị tài sản ròng đầu kỳ
VII	Thay đổi giá trị tài sản ròng của quỹ trong kỳ:
	trong đó
1	Thay đổi giá trị tài sản ròng của quỹ do các hoạt động liên quan đến đầu tư trong kỳ
2	Thay đổi giá trị tài sản ròng do việc phân phối thu nhập cho các nhà đầu tư trong kỳ
VIII	Giá trị tài sản ròng cuối kỳ
IX	Lợi nhuận bình quân năm (chỉ áp dụng đối với báo cáo năm)
	Tỷ suất lợi nhuận bình quân năm (chỉ áp dụng đối với báo cáo năm)

III. Báo cáo danh mục đầu tư

Cổ phiếu niêm yếtCổ phiếu niêm yếtCổ phiếu niêm yếtCổ phiếu niêm yết

Cổ phiếu không niêm yếtCổ phiếu không niêm yếtCổ phiếu không niêm yếtCổ phiếu không niêm yết

Tổng các loại cổ phiếuTổng các loại cổ phiếuTổng các loại cổ phiếuTổng các loại cổ phiếu

Trái phiếuTrái phiếuTrái phiếuTrái phiếu

Các loại chứng khoán khácCác loại chứng khoán khácCác loại chứng khoán khácCác loại chứng khoán khác

Tổng các loại chứng khoánTổng các loại chứng khoánTổng các loại chứng khoánTổng các loại chứng khoán

Các tài sản khácCác tài sản khácCác tài sản khácCác tài sản khác

TiềnTiềnTiềnTiền

TT	Loại tài sản (nêu chi tiết)	Số lượng	Giá thị trường hoặc giá trị hợp lý tại ngày báo cáo	Tổng giá trị	Tỷ lệ %/Tổng giá trị tài sản của quỹ
I	Cổ phiếu niêm yết
1

…
	Tổng
II	Cổ phiếu không niêm yết
1

…
	Tổng
	Tổng các loại cổ phiếu
III
Trái phiếu
1

…
	Tổng
IV	Các loại chứng khoán khác
1

…
	Tổng
	Tổng các loại chứng khoán
V
Các tài sản khác
1

…
	Tổng
VI	Tiền
1
Tiền mặt
2	Chứng chỉ tiền gửi
3	Công cụ chuyển nhượng...
..
	Tổng
VII	Tổng giá trị danh mục

IV. Báo cáo hoạt động vay, giao dịch mua bán lại

Mục tiêu/ Tài sản đảm bảo

Thời điểm giao dịchThời điểm giao dịchThời điểm giao dịch

Thời điểm báo cáo

Ngày tháng năm

Tỷ lệ giá trị hợp đồng/ giá trị tài sản ròng của quỹ

Các khoản vay tiền (nêu chi tiết từng hợp đồng)Các khoản vay tiền (nêu chi tiết từng hợp đồng)Các khoản vay tiền (nêu chi tiết từng hợp đồng)Các khoản vay tiền (nêu chi tiết từng hợp đồng)Các khoản vay tiền (nêu chi tiết từng hợp đồng)Các khoản vay tiền (nêu chi tiết từng hợp đồng)Các khoản vay tiền (nêu chi tiết từng hợp đồng)Các khoản vay tiền (nêu chi tiết từng hợp đồng)Các khoản vay tiền (nêu chi tiết từng hợp đồng)Các khoản vay tiền (nêu chi tiết từng hợp đồng)Các khoản vay tiền (nêu chi tiết từng hợp đồng)

Hợp đồng Repo[3] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Repo[3] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Repo[3] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Repo[3] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Repo[3] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Repo[3] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Repo[3] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Repo[3] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Repo[3] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Repo[3] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Repo[3] (nêu chi tiết từng hợp đồng)

Tổng giá trị các hợp đồng Repo/giá trị tài sản ròngTổng giá trị các hợp đồng Repo/giá trị tài sản ròngTổng giá trị các hợp đồng Repo/giá trị tài sản ròngTổng giá trị các hợp đồng Repo/giá trị tài sản ròng

Tổng giá trị các khoản vay/giá trị tài sản ròng (=I+II)Tổng giá trị các khoản vay/giá trị tài sản ròng (=I+II)Tổng giá trị các khoản vay/giá trị tài sản ròng (=I+II)Tổng giá trị các khoản vay/giá trị tài sản ròng (=I+II)

Cho vay chứng khoán (nêu chi tiết từng hợp đồng)Cho vay chứng khoán (nêu chi tiết từng hợp đồng)Cho vay chứng khoán (nêu chi tiết từng hợp đồng)Cho vay chứng khoán (nêu chi tiết từng hợp đồng)Cho vay chứng khoán (nêu chi tiết từng hợp đồng)Cho vay chứng khoán (nêu chi tiết từng hợp đồng)Cho vay chứng khoán (nêu chi tiết từng hợp đồng)Cho vay chứng khoán (nêu chi tiết từng hợp đồng)Cho vay chứng khoán (nêu chi tiết từng hợp đồng)Cho vay chứng khoán (nêu chi tiết từng hợp đồng)Cho vay chứng khoán (nêu chi tiết từng hợp đồng)

Tổng giá trị các hợp đồng/giá trị tài sản ròngTổng giá trị các hợp đồng/giá trị tài sản ròngTổng giá trị các hợp đồng/giá trị tài sản ròngTổng giá trị các hợp đồng/giá trị tài sản ròng

Hợp đồng Reverse Repo[4] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Reverse Repo[4] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Reverse Repo[4] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Reverse Repo[4] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Reverse Repo[4] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Reverse Repo[4] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Reverse Repo[4] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Reverse Repo[4] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Reverse Repo[4] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Reverse Repo[4] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Reverse Repo[4] (nêu chi tiết từng hợp đồng)

Tổng giá trị các khoản cho vay/giá trị tài sản ròng (=III + IV)Tổng giá trị các khoản cho vay/giá trị tài sản ròng (=III + IV)Tổng giá trị các khoản cho vay/giá trị tài sản ròng (=III + IV)Tổng giá trị các khoản cho vay/giá trị tài sản ròng (=III + IV)

STT

Nội dung hoạt động (nêu chi tiết theo mục tiêu và đối tác)

Đối tác

Mục tiêu/ Tài sản đảm bảo

Kỳ hạn

Giá trị khoản vay hoặc khoản cho vay

Thời điểm giao dịch

Thời điểm báo cáo

Ngày tháng năm

Tỷ lệ giá trị hợp đồng/ giá trị tài sản ròng của quỹ

Ngày tháng năm

Tỷ lệ giá trị hợp đồng/ giá trị tài sản ròng của quỹ

Các khoản vay tiền (nêu chi tiết từng hợp đồng)

1.1

…

Tổng giá trị các khoản vay tiền/giá trị tài sản ròng

Hợp đồng Repo[3] (nêu chi tiết từng hợp đồng)

2.1

…

Tổng giá trị các hợp đồng Repo/giá trị tài sản ròng

Tổng giá trị các khoản vay/giá trị tài sản ròng (=I+II)

Cho vay chứng khoán (nêu chi tiết từng hợp đồng)

3.1

…

III

Tổng giá trị các hợp đồng/giá trị tài sản ròng

Hợp đồng Reverse Repo[4] (nêu chi tiết từng hợp đồng)

4.1

…

Tổng giá trị các hợp đồng/giá trị tài sản ròng

Tổng giá trị các khoản cho vay/giá trị tài sản ròng (=III + IV)

V. Một số chỉ tiêu khác

TT	Chỉ tiêu	Kỳ báo cáo	Kỳ trước
I	Các chỉ tiêu về hiệu quả hoạt động
1	Tỷ lệ phí quản lý trả cho công ty quản lý quỹ/Giá trị tài sản ròng trung bình trong kỳ (%)
2	Tỷ lệ phí lưu ký, giám sát trả cho NHGS/Giá trị tài sản ròng trung bình trong kỳ (%)
3	Chi phí kiểm toán trả cho tổ chức kiểm toán (nếu phát sinh)/Giá trị tài sản ròng trung bình trong kỳ (%)
4	Chi phí dịch vụ tư vấn pháp lý, dịch vụ báo giá và các dịch vụ hợp lý khác, thù lao trả cho ban đại diện quỹ/Giá trị tài sản ròng trung bình trong kỳ (%)
5	Tỷ lệ chi phí hoạt động/Giá trị tài sản ròng trung bình trong kỳ (%)
6	Tốc độ vòng quay danh mục trong kỳ (%) = (Tổng giá trị danh mục mua vào + tổng giá trị danh mục bán ra) x 100%/2x Giá trị tài sản ròng trung bình trong kỳ
7	Tỷ lệ thu nhập (tính cả thu nhập từ lãi, cổ tức, trái tức, chênh lệch giá)/Giá trị tài sản ròng
II	Các chỉ tiêu khác
1	Quy mô quỹ đầu kỳ
	Tổng giá trị chứng chỉ quỹ đang lưu hành đầu kỳ
	Tổng số lượng chứng chỉ quỹ đang lưu hành đầu kỳ
2	Thay đổi quy mô quỹ trong kỳ
	Số lượng chứng chỉ quỹ phát hành thêm trong kỳ
	Giá trị vốn thực huy động thêm trong kỳ
3	Quy mô quỹ cuối kỳ
	Tổng giá trị chứng chỉ quỹ đang lưu hành đầu kỳ
	Tổng số lượng chứng chỉ quỹ đang lưu hành đầu kỳ
4	Tỷ lệ nắm giữ chứng chỉ quỹ của công ty quản lý quỹ và người có liên quan cuối kỳ
5	Tỷ lệ nắm giữ chứng chỉ quỹ của 10 nhà đầu tư lớn nhất cuối kỳ
6	Tỷ lệ nắm giữ chứng chỉ quỹ của nhà đầu tư nước ngoài cuối kỳ
7	Giá trị tài sản ròng trên một chứng chỉ quỹ cuối kỳ
8	Giá trị thị trường trên một chứng chỉ quỹ cuối kỳ

VI. Thống kê phí giao dịch

(chỉ thực hiện đối với báo cáo năm)

Tỷ lệ giao dịch của quỹ tại từng công ty chứng khoánTỷ lệ giao dịch của quỹ tại từng công ty chứng khoán

Số thứ tự	Tên (mã) các công ty chứng khoán (có giá trị giao dịch vượt quá 5% tổng giá trị giao dịch kỳ báo cáo)	Quan hệ với công ty quản lý quỹ	Tỷ lệ giao dịch của quỹ tại từng công ty chứng khoán			Phí giao dịch bình quân	Phí giao dịch bình quân trên thị trường
Số thứ tự		Quan hệ với công ty quản lý quỹ	Giá trị giao dịch trong kỳ báo cáo của quỹ	Tổng giá trị giao dịch trong kỳ báo cáo của quỹ	Tỷ lệ giao dịch của quỹ qua công ty chứng khoán trong kỳ báo cáo
(1)	(2)	(3)	(4)	(5)	(6)=(4)/(5)(%)	(7)	(8)
1
...
Tổng

B. BÁO CÁO TÌNH HÌNH TỰ DOANH ĐẦU TƯ GIÁN TIẾP RA NƯỚC NGOÀI CỦA QUỸ (nếu có)

(chỉ thực hiện đối với báo cáo tháng)

I. Tình hình thực hiện hạn mức tự doanh đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

Giá trị

STT	Chỉ tiêu	Giá trị
STT	Chỉ tiêu	Ngoại tệ
Tỷ VND (quy đổi)
I	Hạn mức tự doanh được Ngân hàng Nhà nước xác nhận
1	Đô la Mỹ
2	…
II	Giá trị đã đầu tư tại thời điểm cuối tháng
1	Đô la Mỹ
2	…
III	Giá trị đã đầu tư trong tháng
1	Đô la Mỹ
2	…
IV	Giá trị còn được đầu tư
	(IV = I-II)
1	Đô la Mỹ
2	…

(Tỷ giá được quy đổi theo tỷ giá giao dịch thực tế tại thời điểm phát sinh giao dịch)

II. Báo cáo về tài sản đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

Kỳ báo cáo

Kỳ trước

Kỳ báo cáo

Kỳ trước

STT	Tài sản	Kỳ báo cáo		Kỳ trước		%/cùng kỳ năm trước
		Ngoại tệ	Tỷ VND	Ngoại tệ	Tỷ VND
I.1	Tiền và các khoản tương đương tiền
	Tiền
	Tiền gửi ngân hàng
	Các khoản tương đương tiền
I.2	Các khoản đầu tư (kê chi tiết)
I.3	Cổ tức, trái tức được nhận
I.4	Lãi được nhận
I.5	Tiền bán chứng khoán chờ thu (kê chi tiết)
I.6	Các khoản phải thu khác
I.7	Các tài sản khác
I.8	Tổng tài sản
STT	Nợ	Kỳ báo cáo		Kỳ trước		% cùng kỳ năm trước
		Ngoại tệ	Tỷ VND	Ngoại tệ	Tỷ VND
II.1	Tiền phải thanh toán mua chứng khoán (kê chi tiết)
II.2	Các khoản phải trả khác
II.3	Tổng nợ

(Tỷ giá được quy đổi theo tỷ giá giao dịch thực tế tại thời điểm phát sinh giao dịch)

III- Báo cáo kết quả hoạt động đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

Kỳ báo cáo

Kỳ trước

STT	Chỉ tiêu	Kỳ báo cáo		Kỳ trước		Lũy kế từ đầu năm
STT	Chỉ tiêu	Ngoại tệ	Tỷ VND	Ngoại tệ	Tỷ VND
I	Thu nhập từ hoạt động đầu tư gián tiếp ra nước ngoài
	Cổ tức, trái tức được nhận
	Lãi được nhận
	Các khoản thu nhập khác (kê chi tiết)
II	Chi phí đầu tư gián tiếp ra nước ngoài
	Phí lưu ký tại nước ngoài
	Các loại phí khác (kê chi tiết)
III	Thu nhập ròng từ hoạt động đầu tư gián tiếp ra nước ngoài (I-II)
IV	Lãi (lỗ) từ hoạt động đầu tư gián tiếp ra nước ngoài
	Lãi (lỗ) thực tế phát sinh từ hoạt động đầu tư
	Thay đổi về giá trị của các khoản đầu tư trong kỳ

(Tỷ giá được quy đổi theo tỷ giá giao dịch thực tế tại thời điểm phát sinh giao dịch)

IV. Báo cáo danh mục tài sản đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

Giá thị trường hoặc giá trị hợp lý tại ngày báo cáo

Tổng giá trị

Chứng chỉ tiền gửiChứng chỉ tiền gửiChứng chỉ tiền gửiChứng chỉ tiền gửiChứng chỉ tiền gửiChứng chỉ tiền gửi

Trái phiếu Chính phủTrái phiếu Chính phủTrái phiếu Chính phủTrái phiếu Chính phủTrái phiếu Chính phủTrái phiếu Chính phủ

Cổ phiếu niêm yếtCổ phiếu niêm yếtCổ phiếu niêm yếtCổ phiếu niêm yếtCổ phiếu niêm yếtCổ phiếu niêm yết

Trái phiếu niêm yếtTrái phiếu niêm yếtTrái phiếu niêm yếtTrái phiếu niêm yếtTrái phiếu niêm yếtTrái phiếu niêm yết

Chứng chỉ quỹ niêm yếtChứng chỉ quỹ niêm yếtChứng chỉ quỹ niêm yếtChứng chỉ quỹ niêm yếtChứng chỉ quỹ niêm yếtChứng chỉ quỹ niêm yết

Các loại tài sản khácCác loại tài sản khácCác loại tài sản khácCác loại tài sản khácCác loại tài sản khácCác loại tài sản khác

STT

Loại tài sản (nêu chi tiết)

Số lượng

Giá thị trường hoặc giá trị hợp lý tại ngày báo cáo

Tổng giá trị

Tỷ lệ %/Tổng giá trị tài sản ròng

Ngoại tệ

Tỷ VND

Ngoại tệ

Tỷ VND

Chứng chỉ tiền gửi

Tổng

Trái phiếu Chính phủ

Tổng

III

Cổ phiếu niêm yết

Tổng

Trái phiếu niêm yết

Tổng

Chứng chỉ quỹ niêm yết

Tổng

Các loại tài sản khác

Tổng

VII

Tổng giá trị danh mục

(Tỷ giá được quy đổi theo tỷ giá giao dịch thực tế tại thời điểm phát sinh giao dịch)

ĐẠI DIỆN CÓ THẨM QUYỀN CỦA NGÂN HÀNG LƯU KÝ, NGÂN HÀNG GIÁM SÁT TẠI VIỆT NAM/TỔ CHỨC LƯU KÝ TẠI NƯỚC NGOÀI
(Ký, ghi rõ họ tên và đóng dấu)

(TỔNG) GIÁM ĐỐC
CÔNG TY QUẢN LÝ QUỸ
(Ký, ghi rõ họ tên và đóng dấu)

PHỤ LỤC SỐ 05

(Phụ lục này thay thế Phụ lục số 18 ban hành kèm theo Thông tư số 227/2012/TT-BTC ngày 27/12/2012 của Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn thành lập, tổ chức hoạt động và quản lý công ty đầu tư chứng khoán)

Mẫu Báo cáo hoạt động đầu tư của công ty đầu tư chứng khoán

(Ban hành kèm theo Thông tư số 91/2019/TT-BTC ngày 31 tháng 12 năm 2019 của Bộ trưởng Bộ Tài chính sửa đổi, bổ sung một số Thông tư quy định về chế độ báo cáo và thủ tục hành chính áp dụng với công ty quản lý quỹ, quỹ đầu tư chứng khoán và công ty đầu tư chứng khoán)

Tên Công ty quản lý quỹ:… -------	CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc ---------------
Số: ……..	……, ngày … tháng … năm …

BÁO CÁO HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ CỦA CÔNG TY ĐẦU TƯ CHỨNG KHOÁN

(Tháng/Quý/Năm)

Kính gửi: Ủy ban Chứng khoán Nhà nước

1. Tên công ty quản lý quỹ:

2. Tên Ngân hàng giám sát/Ngân hàng lưu ký:

3. Tên công ty đầu tư chứng khoán:

4. Ngày lập báo cáo:

A. BÁO CÁO CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ CỦA CÔNG TY ĐẦU TƯ CHỨNG KHOÁN (Đơn vị tính:..VND)

I. Báo cáo về tài sản

TT	Tài sản	Kỳ báo cáo	Kỳ trước	%/cùng kỳ năm trước
I.1	Tiền và các khoản tương đương tiền
	Tiền
	Tiền gửi ngân hàng
	Các khoản tương đương tiền
I.2	Các khoản đầu tư (kê chi tiết)
I.3	Cổ tức, trái tức được nhận
I.4	Lãi được nhận
I.5	Tiền bán chứng khoán chờ thu (kê chi tiết)
I.6	Các khoản phải thu khác
I.7	Các tài sản khác
I.8	Tổng tài sản
TT	Nợ	Kỳ báo cáo	Kỳ trước	% cùng kỳ năm trước
II.1	Tiền phải thanh toán mua chứng khoán (kê chi tiết)
II.2	Các khoản phải trả khác
II.3	Tổng nợ
	Tài sản ròng của công ty đầu tư chứng khoán (I.8-II.3)
	Tổng số cổ phiếu đang lưu hành
	Giá trị tài sản ròng trên một cổ phiếu

II. Báo cáo kết quả hoạt động

TT	Chỉ tiêu	Kỳ báo cáo	Kỳ trước	Lũy kế từ đầu năm
I	Thu nhập từ hoạt động đầu tư
1	Cổ tức, trái tức được nhận
2	Lãi được nhận
3	Các khoản thu nhập khác
II	Chi phí
1	Phí quản lý trả cho công ty quản lý quỹ
2	Phí lưu ký, giám sát trả cho NHGS
3	Chi phí kiểm toán trả cho tổ chức kiểm toán;
4	Chi phí dịch vụ tư vấn pháp lý, dịch vụ báo giá và các dịch vụ hợp lý khác, thù lao trả cho hội đồng quản trị công ty đầu tư chứng khoán;
5	Chi phí dự thảo, in ấn, gửi bản cáo bạch, báo cáo tài chính, xác nhận giao dịch, sao kê tài khoản và các tài liệu khác cho cổ đông; chi phí công bố thông tin của công ty đầu tư chứng khoán; chi phí tổ chức họp đại hội đồng cổ đông, hội đồng quản trị;
6	Chi phí liên quan đến thực hiện các giao dịch tài sản của công ty đầu tư chứng khoán.
7	Các loại phí khác (nêu chi tiết)
III	Thu nhập ròng từ hoạt động đầu tư (I- II)
IV	Lãi (lỗ) từ hoạt động đầu tư
1	Lãi (lỗ) thực tế phát sinh từ hoạt động đầu tư
2	Thay đổi về giá trị của các khoản đầu tư trong kỳ
V	Thay đổi của giá trị tài sản ròng do các hoạt động đầu tư trong kỳ (III + IV)
VI	Giá trị tài sản ròng đầu kỳ
VII	Thay đổi giá trị tài sản ròng của công ty đầu tư chứng khoán trong kỳ:
	trong đó
1	Thay đổi giá trị tài sản ròng của công ty đầu tư chứng khoán do các hoạt động liên quan đến đầu tư trong kỳ
2	Thay đổi giá trị tài sản ròng do việc phân phối thu nhập cho các cổ đông trong kỳ
VIII	Giá trị tài sản ròng cuối kỳ
IX	Lợi nhuận bình quân năm (chỉ áp dụng đối với báo cáo năm)
	Tỷ suất lợi nhuận bình quân năm (chỉ áp dụng đối với báo cáo năm)

III. Báo cáo danh mục đầu tư

Cổ phiếu niêm yếtCổ phiếu niêm yếtCổ phiếu niêm yếtCổ phiếu niêm yết

Cổ phiếu không niêm yếtCổ phiếu không niêm yếtCổ phiếu không niêm yếtCổ phiếu không niêm yết

Tổng các loại cổ phiếuTổng các loại cổ phiếuTổng các loại cổ phiếuTổng các loại cổ phiếu

Trái phiếuTrái phiếuTrái phiếuTrái phiếu

Các loại chứng khoán khác

Tổng các loại chứng khoánTổng các loại chứng khoánTổng các loại chứng khoánTổng các loại chứng khoán

Các tài sản khácCác tài sản khácCác tài sản khácCác tài sản khác

TiềnTiềnTiềnTiền

TT	Loại tài sản (nêu chi tiết)	Số lượng	Giá thị trường hoặc giá trị hợp lý tại ngày báo cáo	Tổng giá trị	Tỷ lệ %/Tổng giá trị tài sản của công ty đầu tư chứng khoán
I	Cổ phiếu niêm yết
1


	Tổng
II	Cổ phiếu không niêm yết
1


	Tổng
	Tổng các loại cổ phiếu
III
Trái phiếu
1


	Tổng
IV	Các loại chứng khoán khác
1
…
	Tổng
	Tổng các loại chứng khoán
V
Các tài sản khác
1

…
	Tổng
VI	Tiền
1
Tiền mặt
2	Chứng chỉ tiền gửi
3	Công cụ chuyển nhượng...
…
	Tổng
VII	Tổng giá trị danh mục

IV. Báo cáo hoạt động vay, giao dịch mua bán lại

Thời điểm giao dịchThời điểm giao dịch

Thời điểm báo cáoThời điểm báo cáo

Ngày tháng năm

Các khoản vay tiền (nêu chi tiết từng hợp đồng)Các khoản vay tiền (nêu chi tiết từng hợp đồng)Các khoản vay tiền (nêu chi tiết từng hợp đồng)Các khoản vay tiền (nêu chi tiết từng hợp đồng)Các khoản vay tiền (nêu chi tiết từng hợp đồng)Các khoản vay tiền (nêu chi tiết từng hợp đồng)Các khoản vay tiền (nêu chi tiết từng hợp đồng)Các khoản vay tiền (nêu chi tiết từng hợp đồng)Các khoản vay tiền (nêu chi tiết từng hợp đồng)Các khoản vay tiền (nêu chi tiết từng hợp đồng)

Tổng giá trị các khoản vay tiền/giá trị tài sản ròngTổng giá trị các khoản vay tiền/giá trị tài sản ròngTổng giá trị các khoản vay tiền/giá trị tài sản ròng

Hợp đồng Repo[5] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Repo[5] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Repo[5] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Repo[5] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Repo[5] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Repo[5] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Repo[5] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Repo[5] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Repo[5] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Repo[5] (nêu chi tiết từng hợp đồng)

Tổng giá trị các hợp đồng Repo/giá trị tài sản ròngTổng giá trị các hợp đồng Repo/giá trị tài sản ròngTổng giá trị các hợp đồng Repo/giá trị tài sản ròng

Tổng giá trị các khoản vay/giá trị tài sản ròng (=I+II)Tổng giá trị các khoản vay/giá trị tài sản ròng (=I+II)Tổng giá trị các khoản vay/giá trị tài sản ròng (=I+II)

Cho vay chứng khoán (nêu chi tiết từng hợp đồng)Cho vay chứng khoán (nêu chi tiết từng hợp đồng)Cho vay chứng khoán (nêu chi tiết từng hợp đồng)Cho vay chứng khoán (nêu chi tiết từng hợp đồng)Cho vay chứng khoán (nêu chi tiết từng hợp đồng)Cho vay chứng khoán (nêu chi tiết từng hợp đồng)Cho vay chứng khoán (nêu chi tiết từng hợp đồng)Cho vay chứng khoán (nêu chi tiết từng hợp đồng)

Tổng giá trị các hợp đồng/giá trị tài sản ròngTổng giá trị các hợp đồng/giá trị tài sản ròngTổng giá trị các hợp đồng/giá trị tài sản ròng

Hợp đồng Reverse Repo[6] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Reverse Repo[6] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Reverse Repo[6] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Reverse Repo[6] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Reverse Repo[6] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Reverse Repo[6] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Reverse Repo[6] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Reverse Repo[6] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Reverse Repo[6] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Reverse Repo[6] (nêu chi tiết từng hợp đồng)

Tổng giá trị các hợp đồng/giá trị tài sản ròngTổng giá trị các hợp đồng/giá trị tài sản ròngTổng giá trị các hợp đồng/giá trị tài sản ròng

Tổng giá trị các khoản cho vay/giá trị tài sản ròng (=III + IV)Tổng giá trị các khoản cho vay/giá trị tài sản ròng (=III + IV)Tổng giá trị các khoản cho vay/giá trị tài sản ròng (=III + IV)

STT

Nội dung hoạt động (nêu chi tiết theo mục tiêu và đối tác)

Đối tác

Mục tiêu/ Tài sản đảm bảo

Kỳ hạn

Giá trị khoản vay hoặc khoản cho vay

Thời điểm giao dịch

Thời điểm báo cáo

Ngày tháng năm

Tỷ lệ giá trị hợp đồng/giá trị tài sản ròng của công ty

Ngày tháng năm

Tỷ lệ giá trị hợp đồng/giá trị tài sản ròng của công ty

Các khoản vay tiền (nêu chi tiết từng hợp đồng)

1.1

…

Tổng giá trị các khoản vay tiền/giá trị tài sản ròng

Hợp đồng Repo[5] (nêu chi tiết từng hợp đồng)

2.1

…

....

…

Tổng giá trị các hợp đồng Repo/giá trị tài sản ròng

Tổng giá trị các khoản vay/giá trị tài sản ròng (=I+II)

Cho vay chứng khoán (nêu chi tiết từng hợp đồng)

3.1

…

III

Tổng giá trị các hợp đồng/giá trị tài sản ròng

Hợp đồng Reverse Repo[6] (nêu chi tiết từng hợp đồng)

4.1

…

Tổng giá trị các hợp đồng/giá trị tài sản ròng

Tổng giá trị các khoản cho vay/giá trị tài sản ròng (=III + IV)

V. Một số chỉ tiêu khác

TT	Chỉ tiêu	Kỳ báo cáo	Kỳ trước
I	Các chỉ tiêu về hiệu quả hoạt động
1	Tỷ lệ phí quản lý trả cho công ty quản lý quỹ/Giá trị tài sản ròng trung bình trong kỳ (%)
2	Tỷ lệ phí lưu ký, giám sát trả cho NHGS/Giá trị tài sản ròng trung bình trong kỳ (%)
3	Chi phí kiểm toán trả cho tổ chức kiểm toán (nếu phát sinh)/Giá trị tài sản ròng trung bình trong kỳ (%)
4	Chi phí dịch vụ tư vấn pháp lý, dịch vụ báo giá và các dịch vụ hợp lý khác, thù lao trả cho hội đồng quản trị công ty đầu tư chứng khoán/Giá trị tài sản ròng trung bình trong kỳ (%)
5	Tỷ lệ chi phí hoạt động/Giá trị tài sản ròng trung bình trong kỳ (%)
6	Tốc độ vòng quay danh mục trong kỳ (%) = (Tổng giá trị danh mục mua vào + tổng giá trị danh mục bán ra) x 100%/2 x Giá trị tài sản ròng trung bình trong kỳ
7	Tỷ lệ thu nhập (tính cả thu nhập từ lãi, cổ tức, trái tức, chênh lệch giá)/Giá trị tài sản ròng
II	Các chỉ tiêu khác
1	Quy mô vốn công ty đầu tư chứng khoán đầu kỳ
	Tổng giá trị cổ phiếu đang lưu hành đầu kỳ
	Tổng số lượng cổ phiếu đang lưu hành đầu kỳ
2	Thay đổi quy mô công ty trong kỳ
	Số lượng cổ phiếu phát hành thêm trong kỳ
	Giá trị vốn thực huy động thêm trong kỳ
3	Quy mô vốn công ty cuối kỳ
	Tổng giá trị cổ phiếu đang lưu hành đầu kỳ
	Tổng số lượng cổ phiếu đang lưu hành đầu kỳ
4	Tỷ lệ nắm giữ cổ phiếu của công ty quản lý quỹ và người có liên quan cuối kỳ
5	Tỷ lệ nắm giữ cổ phiếu của 10 cổ đông lớn nhất cuối kỳ
6	Tỷ lệ nắm giữ cổ phiếu của cổ đông nước ngoài cuối kỳ
7	Giá trị tài sản ròng trên một cổ phiếu cuối kỳ
8	Giá trị thị trường trên một cổ phiếu cuối kỳ

VI. Thống kê phí giao dịch

(chỉ thực hiện đối với báo cáo năm)

Tỷ lệ giao dịch của công ty đầu tư chứng khoán tại từng công ty chứng khoánTỷ lệ giao dịch của công ty đầu tư chứng khoán tại từng công ty chứng khoán

STT	Tên (mã) các công ty chứng khoán (có giá trị giao dịch vượt quá 5% tổng giá trị giao dịch kỳ báo cáo)	Quan hệ với công ty quản lý quỹ	Tỷ lệ giao dịch của công ty đầu tư chứng khoán tại từng công ty chứng khoán			Phí giao dịch bình quân	Phí giao dịch bình quân trên thị trường
STT		Quan hệ với công ty quản lý quỹ	Giá trị giao dịch trong kỳ báo cáo của công ty đầu tư chứng khoán	Tổng giá trị giao dịch trong kỳ báo cáo của công ty	Tỷ lệ giao dịch của công ty đầu tư chứng khoán qua công ty chứng khoán trong kỳ báo cáo
(1)	(2)	(3)	(4)	(5)	(6)=(4)/(5)(%)	(7)	(8)
1
2
…
Tổng

VII. Thống kê giao dịch của công ty đầu tư chứng khoán với người có liên quan

(chỉ thực hiện đối với báo cáo bán niên và báo cáo năm)

Thông tin về giao dịchThông tin về giao dịch

STT	Thông tin về người có liên quan (nêu chi tiết tên cá nhân, tổ chức)	Số chứng minh thư/đăng ký kinh doanh/ngày cấp	Thông tin về giao dịch
STT		Số chứng minh thư/đăng ký kinh doanh/ngày cấp	Tổng giá trị giao dịch
Loại tài sản giao dịch (liệt kê chi tiết)	Thời điểm thực hiện/Mức giá giao dịch
I	Cổ đông sở hữu trên 35% vốn điều lệ công ty đầu tư chứng khoán và người đại diện theo ủy quyền của cổ đông
1	Nguyễn Văn A
2	Công ty B
…
II	Thành viên hội đồng quản trị
1	Nguyễn Văn C
2	......
…	…..
III	Người điều hành quỹ (Giám đốc, Phó Giám đốc hoặc Tổng giám đốc, Phó Tổng giám đốc)
1	Nguyễn Văn D
2	……..
…
IV	Công ty quản lý quỹ
V	Các tổ chức mà các đối tượng từ I đến IV sở hữu trên 35% vốn điều lệ
1	Công ty E
2	Công ty F
…

B. BÁO CÁO TÌNH HÌNH TỰ DOANH ĐẦU TƯ GIÁN TIẾP RA NƯỚC NGOÀI CỦA CÔNG TY ĐẦU TƯ CHỨNG KHOÁN (nếu có)

(chỉ thực hiện đối với báo cáo tháng)

I. Tình hình thực hiện hạn mức tự doanh đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

Giá trị

STT	Chỉ tiêu	Giá trị
STT	Chỉ tiêu	Ngoại tệ
Tỷ VND (quy đổi)
I	Hạn mức tự doanh được Ngân hàng Nhà nước xác nhận
1	Đô la Mỹ
2	Bảng Anh
3	EURO
4	…
II	Giá trị đã đầu tư tại thời điểm cuối tháng
1	Đô la Mỹ
2	Bảng Anh
3	EURO
4	…
III	Giá trị đã đầu tư trong tháng
1	Đô la Mỹ
2	Bảng Anh
3	EURO
4	…
IV	Giá trị còn được đầu tư (IV = I-II)
1	Đô la Mỹ
2	Bảng Anh
3	EURO
4	…

(Tỷ giá được quy đổi theo tỷ giá giao dịch thực tế tại thời điểm phát sinh giao dịch)

II. Báo cáo về tài sản đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

Kỳ báo cáo

Kỳ trước

Kỳ báo cáo

Kỳ trước

STT	Tài sản	Kỳ báo cáo		Kỳ trước		%/cùng kỳ năm trước
		Ngoại tệ	Tỷ VND	Ngoại tệ	Tỷ VND
I.1	Tiền và các khoản tương đương tiền
	Tiền
	Tiền gửi ngân hàng
	Các khoản tương đương tiền
I.2	Các khoản đầu tư (kê chi tiết)
I.3	Cổ tức, trái tức được nhận
I.4	Lãi được nhận
I.5	Tiền bán chứng khoán chờ thu (kê chi tiết)
I.6	Các khoản phải thu khác
I.7	Các tài sản khác
I.8	Tổng tài sản
STT	Nợ	Kỳ báo cáo		Kỳ trước		% cùng kỳ năm trước
		Ngoại tệ	Tỷ VND	Ngoại tệ	Tỷ VND
II.1	Tiền phải thanh toán mua chứng khoán (kê chi tiết)
II. 2	Các khoản phải trả khác
II.3	Tổng nợ

(Tỷ giá được quy đổi theo tỷ giá giao dịch thực tế tại thời điểm phát sinh giao dịch)

III. Báo cáo kết quả hoạt động đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

Kỳ báo cáo

Kỳ trước

STT	Chỉ tiêu	Kỳ báo cáo		Kỳ trước		Lũy kế từ đầu năm
STT	Chỉ tiêu	Ngoại tệ	Tỷ VND	Ngoại tệ	Tỷ VND
I	Thu nhập từ hoạt động đầu tư gián tiếp ra nước ngoài
	Cổ tức, trái tức được nhận
	Lãi được nhận
	Các khoản thu nhập khác (kê chi tiết)
II	Chi phí đầu tư gián tiếp ra nước ngoài
	Phí lưu ký tại nước ngoài
	Các loại phí khác (kê chi tiết)
III	Thu nhập ròng từ hoạt động đầu tư gián tiếp ra nước ngoài (I-II)
IV	Lãi (lỗ) từ hoạt động đầu tư gián tiếp ra nước ngoài
	Lãi (lỗ) thực tế phát sinh từ hoạt động đầu tư
	Thay đổi về giá trị của các khoản đầu tư trong kỳ

(Tỷ giá được quy đổi theo tỷ giá giao dịch thực tế tại thời điểm phát sinh giao dịch)

IV. Báo cáo danh mục tài sản đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

Giá thị trường hoặc giá trị hợp lý tại ngày báo cáo

Tổng giá trị

Chứng chỉ tiền gửiChứng chỉ tiền gửiChứng chỉ tiền gửiChứng chỉ tiền gửiChứng chỉ tiền gửiChứng chỉ tiền gửi

Trái phiếu Chính phủTrái phiếu Chính phủTrái phiếu Chính phủTrái phiếu Chính phủTrái phiếu Chính phủTrái phiếu Chính phủ

Cổ phiếu niêm yếtCổ phiếu niêm yếtCổ phiếu niêm yếtCổ phiếu niêm yếtCổ phiếu niêm yếtCổ phiếu niêm yết

Trái phiếu niêm yếtTrái phiếu niêm yếtTrái phiếu niêm yếtTrái phiếu niêm yếtTrái phiếu niêm yếtTrái phiếu niêm yết

Chứng chỉ quỹ niêm yếtChứng chỉ quỹ niêm yếtChứng chỉ quỹ niêm yếtChứng chỉ quỹ niêm yếtChứng chỉ quỹ niêm yếtChứng chỉ quỹ niêm yết

Các loại tài sản khácCác loại tài sản khácCác loại tài sản khácCác loại tài sản khácCác loại tài sản khácCác loại tài sản khác

STT

Loại tài sản (nêu chi tiết)

Số lượng

Giá thị trường hoặc giá trị hợp lý tại ngày báo cáo

Tổng giá trị

Tỷ lệ %/Tổng giá trị tài sản ròng

Ngoại tệ

Tỷ VND

Ngoại tệ

Tỷ VND

Chứng chỉ tiền gửi

Tổng

Trái phiếu Chính phủ

Tổng

III

Cổ phiếu niêm yết

Tổng

Trái phiếu niêm yết

Tổng

Chứng chỉ quỹ niêm yết

Tổng

Các loại tài sản khác

Tổng

VII

Tổng giá trị danh mục

(Tỷ giá được quy đổi theo tỷ giá giao dịch thực tế tại thời điểm phát sinh giao dịch)

(TỔNG) GIÁM ĐỐC CÔNG TY QUẢN LÝ QUỸ
(Ký, ghi rõ họ tên và đóng dấu)

PHỤ LỤC SỐ 06

(Phụ lục này thay thế Phụ lục số 22 ban hành kèm theo Thông tư số 228/2012/TT-BTC ngày 27/12/2012 của Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn thành lập và quản lý quỹ đầu tư bất động sản)

Mẫu Báo cáo hoạt động đầu tư của Quỹ đầu tư bất động sản/Công ty đầu tư chứng khoán bất động sản

(Ban hành kèm theo Thông tư số 91/2019/TT-BTC ngày 31 tháng 12 năm 2019 của Bộ trưởng Bộ Tài chính sửa đổi, bổ sung một số Thông tư quy định về chế độ báo cáo và thủ tục hành chính áp dụng với công ty quản lý quỹ, quỹ đầu tư chứng khoán và công ty đầu tư chứng khoán)

Tên Công ty quản lý quỹ:… -------	CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc ---------------
Số: ……..	……, ngày … tháng … năm …

BÁO CÁO HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ CỦA QUỸ ĐẦU TƯ BẤT ĐỘNG SẢN/CÔNG TY ĐẦU TƯ CHỨNG KHOÁN BẤT ĐỘNG SẢN

(Tháng/Quý/Năm)

Kính gửi: Ủy ban Chứng khoán Nhà nước

1. Tên Công ty quản lý quỹ:

2. Tên Ngân hàng giám sát:

3. Tên Quỹ đầu tư bất động sản/Công ty đầu tư chứng khoán bất động sản:

4. Ngày lập báo cáo:

A. BÁO CÁO CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ CỦA QUỸ ĐẦU TƯ BẤT ĐỘNG SẢN/CÔNG TY ĐẦU TƯ CHỨNG KHOÁN BẤT ĐỘNG SẢN (Đơn vị tính:... VND)

I. Báo cáo về tài sản

TT	Tài sản	Kỳ báo cáo	Kỳ trước	%/cùng kỳ năm trước
I.1	Tiền và các khoản tương đương tiền
	Tiền
	Tiền gửi ngân hàng
	Các khoản tương đương tiền
I.2	Các khoản đầu tư (kê chi tiết)
I.3	Thu từ cho thuê bất động sản đầu tư
I.4	Cổ tức, trái tức được nhận
I.5	Lãi được nhận
I.6	Tiền bán bất động sản chờ thu (kê chi tiết)
I.7	Tiền bán chứng khoán chờ thu (kê chi tiết)
I.8	Các khoản phải thu khác
I.9	Các tài sản khác
I.10	Tổng tài sản
TT	Nợ	Kỳ báo cáo	Kỳ trước	% cùng kỳ năm trước
II.1	Tiền phải thanh toán mua bất động sản (kê chi tiết)
II.1	Tiền phải thanh toán mua chứng khoán (kê chi tiết)
II.2	Các khoản phải trả khác
II.3	Tổng nợ
	Tài sản ròng của Quỹ/Công ty đầu tư (I.8-II.3)
	Tổng số chứng chỉ quỹ đang lưu hành
	Giá trị tài sản ròng trên một chứng chỉ quỹ/cổ

II. Báo cáo kết quả hoạt động

TT	Chỉ tiêu	Kỳ báo cáo	Kỳ trước	Lũy kế từ đầu năm
I	Thu nhập từ hoạt động đầu tư
1	Thu từ bất động sản cho thuê
2	Thu từ chuyển nhượng bất động sản
3	Thu nhập bán chứng khoán
4	Cổ tức, trái tức được nhận
5	Lãi được nhận
6	Các khoản thu nhập khác
II	Chi phí
1	Phí quản lý trả cho công ty quản lý quỹ
2	Phí lưu ký, giám sát trả cho NHGS
3	Chi phí dịch vụ quản trị quỹ và các chi phí khác mà công ty quản lý quỹ trả cho tổ chức cung cấp dịch vụ có liên quan (nếu có);
4	Chi phí dịch vụ quản lý bất động sản
5	Chi phí dịch vụ định giá bất động sản
6	Chi phí kiểm toán trả cho tổ chức kiểm toán;
7	Chi phí dịch vụ tư vấn pháp lý, dịch vụ báo giá và các dịch vụ hợp lý khác, thù lao trả cho ban đại diện quỹ/hội đồng quản trị;
8	Chi phí dự thảo, in ấn, gửi bản cáo bạch, bản cáo bạch tóm tắt, báo cáo tài chính, xác nhận giao dịch, sao kê tài khoản và các tài liệu khác cho nhà đầu tư; chi phí công bố thông tin của quỹ; chi phí tổ chức họp đại hội nhà đầu tư/đại hội đồng cổ đông, ban đại diện quỹ/hội đồng quản trị;
9	Chi phí liên quan đến thực hiện các giao dịch tài sản của quỹ/công ty.
10	Các loại phí khác (nêu chi tiết)
III	Thu nhập ròng từ hoạt động đầu tư (I-II)
IV	Lãi (lỗ) từ hoạt động đầu tư
1	Lãi (lỗ) thực tế phát sinh từ hoạt động đầu tư
2	Thay đổi về giá trị của các khoản đầu tư trong kỳ
V	Thay đổi của giá trị tài sản ròng do các hoạt động đầu tư trong kỳ (III + IV)
VI	Giá trị tài sản ròng đầu kỳ
VII	Thay đổi giá trị tài sản ròng của Quỹ/Công ty trong kỳ:
	trong đó
1	Thay đổi giá trị tài sản ròng của Quỹ/Công ty do các hoạt động liên quan đến đầu tư trong kỳ
2	Thay đổi giá trị tài sản ròng do việc chi trả lợi tức/cổ tức cho các nhà đầu tư/cổ đông trong kỳ
VIII	Giá trị tài sản ròng cuối kỳ
IX	Lợi nhuận bình quân năm (chỉ áp dụng đối với báo cáo năm)
	Tỷ suất lợi nhuận bình quân năm (chỉ áp dụng đối với báo cáo năm)

III. Báo cáo danh mục đầu tư

Bất động sản đầu tưBất động sản đầu tưBất động sản đầu tưBất động sản đầu tư

TT	Loại tài sản (nêu chi tiết)	Số lượng	Giá thị trường hoặc giá trị hợp lý tại ngày báo cáo	Tổng giá trị	Tỷ lệ %/Tổng giá trị tài sản của quỹ/công ty
I	Bất động sản đầu tư
1

2
	Tổng
II	Cổ phiếu niêm yết
1
2
	Tổng
III	Cổ phiếu không niêm yết
1
2
	Tổng
	Tổng các loại cổ phiếu
IV	Trái phiếu
1
2
	Tổng
V	Các loại chứng khoán khác
1
2
	Tổng
	Tổng các loại chứng khoán
VI	Các tài sản khác
1
2
	Tổng
VII	Tiền
1	Tiền mặt
2	Chứng chỉ tiền gửi
3	Công cụ chuyển nhượng...
…
	Tổng
VIII	Tổng giá trị danh mục

IV. Báo cáo hoạt động vay, giao dịch mua bán lại

Thời điểm giao dịch

Thời điểm báo cáo

Các khoản vay tiền (nêu chi tiết từng hợp đồng)Các khoản vay tiền (nêu chi tiết từng hợp đồng)Các khoản vay tiền (nêu chi tiết từng hợp đồng)Các khoản vay tiền (nêu chi tiết từng hợp đồng)Các khoản vay tiền (nêu chi tiết từng hợp đồng)Các khoản vay tiền (nêu chi tiết từng hợp đồng)Các khoản vay tiền (nêu chi tiết từng hợp đồng)Các khoản vay tiền (nêu chi tiết từng hợp đồng)

Tổng giá trị các khoản vay tiền/giá trị tài sản ròngTổng giá trị các khoản vay tiền/giá trị tài sản ròng

Hợp đồng Repo[7] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Repo[7] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Repo[7] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Repo[7] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Repo[7] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Repo[7] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Repo[7] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Repo[7] (nêu chi tiết từng hợp đồng)

Tổng giá trị các hợp đồng Repo/giá trị tài sản ròngTổng giá trị các hợp đồng Repo/giá trị tài sản ròngTổng giá trị các hợp đồng Repo/giá trị tài sản ròng

Tổng giá trị các khoản vay/giá trị tài sản ròng (=I+II)Tổng giá trị các khoản vay/giá trị tài sản ròng (=I+II)Tổng giá trị các khoản vay/giá trị tài sản ròng (=I+II)

Cho vay chứng khoán (nêu chi tiết từng hợp đồng)Cho vay chứng khoán (nêu chi tiết từng hợp đồng)Cho vay chứng khoán (nêu chi tiết từng hợp đồng)Cho vay chứng khoán (nêu chi tiết từng hợp đồng)Cho vay chứng khoán (nêu chi tiết từng hợp đồng)Cho vay chứng khoán (nêu chi tiết từng hợp đồng)Cho vay chứng khoán (nêu chi tiết từng hợp đồng)

Tổng giá trị các hợp đồng/giá trị tài sản ròngTổng giá trị các hợp đồng/giá trị tài sản ròngTổng giá trị các hợp đồng/giá trị tài sản ròng

Hợp đồng Reverse Repo[8] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Reverse Repo[8] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Reverse Repo[8] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Reverse Repo[8] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Reverse Repo[8] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Reverse Repo[8] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Reverse Repo[8] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Reverse Repo[8] (nêu chi tiết từng hợp đồng)

Tổng giá trị các hợp đồng/giá trị tài sản ròngTổng giá trị các hợp đồng/giá trị tài sản ròngTổng giá trị các hợp đồng/giá trị tài sản ròng

Tổng giá trị các khoản cho vay/giá trị tài sản ròng (=III + IV)Tổng giá trị các khoản cho vay/giá trị tài sản ròng (=III + IV)Tổng giá trị các khoản cho vay/giá trị tài sản ròng (=III + IV)

STT

Nội dung hoạt động (nêu chi tiết theo mục tiêu và đối tác)

Đối tác

Mục tiêu/ Tài sản đảm bảo

Kỳ hạn

Giá trị khoản vay hoặc khoản cho vay

Thời điểm giao dịch

Thời điểm báo cáo

Ngày tháng năm

Tỷ lệ giá trị hợp đồng/ giá trị tài sản ròng của quỹ/công ty

Ngày tháng năm

Tỷ lệ giá trị hợp đồng/ giá trị tài sản ròng của quỹ/công ty

Các khoản vay tiền (nêu chi tiết từng hợp đồng)

1.1

…

Tổng giá trị các khoản vay tiền/giá trị tài sản ròng

Hợp đồng Repo[7] (nêu chi tiết từng hợp đồng)

2.1

…

Tổng giá trị các hợp đồng Repo/giá trị tài sản ròng

Tổng giá trị các khoản vay/giá trị tài sản ròng (=I+II)

Cho vay chứng khoán (nêu chi tiết từng hợp đồng)

3.1

...

…

III

Tổng giá trị các hợp đồng/giá trị tài sản ròng

Hợp đồng Reverse Repo[8] (nêu chi tiết từng hợp đồng)

4.1

…

Tổng giá trị các hợp đồng/giá trị tài sản ròng

Tổng giá trị các khoản cho vay/giá trị tài sản ròng (=III + IV)

V. Một số chỉ tiêu khác

TT	Chỉ tiêu	Kỳ báo cáo	Kỳ trước
I	Các chỉ tiêu về hiệu quả hoạt động
1	Tỷ lệ phí quản lý trả cho công ty quản lý quỹ/Giá trị tài sản ròng trung bình trong kỳ (%)
2	Tỷ lệ phí lưu ký, giám sát trả cho NHGS/Giá trị tài sản ròng trung bình trong kỳ (%)
3	Tỷ lệ chi phí dịch vụ quản trị quỹ và các chi phí khác mà công ty quản lý quỹ trả cho tổ chức cung cấp dịch vụ có liên quan/Giá trị tài sản ròng trung bình trong kỳ (%) (nếu có)
4	Chi phí kiểm toán trả cho tổ chức kiểm toán (nếu phát sinh)/Giá trị tài sản ròng trung bình trong kỳ (%)
5	Chi phí trả cho tổ chức quản lý bất động sản/ Giá trị tài sản ròng trung bình trong kỳ (%)
6	Chi phí trả cho tổ chức định giá bất động sản/Giá trị tài sản ròng trung bình trong kỳ (%)
7	Chi phí dịch tư vấn pháp lý, dịch vụ báo giá và các dịch vụ hợp lý khác, thù lao trả cho ban đại diện quỹ (hội đồng quản trị)/Giá trị tài sản ròng trung bình trong kỳ (%)
8	Tỷ lệ chi phí hoạt động/Giá trị tài sản ròng trung bình trong kỳ (%)
9	Tỷ lệ thu nhập (tính cả thu nhập từ lãi, cổ tức, trái tức, chênh lệch giá)/Giá trị tài sản ròng
II	Các chỉ tiêu khác
1	Quy mô quỹ/công ty đầu kỳ
	Tổng giá trị chứng chỉ quỹ/cổ phiếu đang lưu hành đầu kỳ
	Tổng số lượng chứng chỉ quỹ/cổ phiếu đang lưu hành đầu kỳ
2	Thay đổi quy mô trong kỳ
	Số lượng chứng chỉ quỹ/cổ phiếu phát hành thêm trong kỳ
	Giá trị vốn thực huy động thêm trong kỳ
3	Quy mô quỹ/công ty cuối kỳ
	Tổng giá trị thị trường của quỹ/công ty đang lưu hành cuối kỳ
	Tổng số lượng chứng chỉ quỹ/cổ phiếu đang lưu hành cuối kỳ
4	Tỷ lệ nắm giữ chứng chỉ quỹ/cổ phiếu của công ty quản lý quỹ và người có liên quan cuối kỳ
5	Tỷ lệ nắm giữ chứng chỉ quỹ/cổ phiếu của 10 nhà đầu tư/cổ đông lớn nhất cuối kỳ (hàng quý)
6	Tỷ lệ nắm giữ chứng chỉ quỹ/cổ phiếu của nhà đầu tư/cổ đông nước ngoài cuối kỳ (hàng quý)
7	Giá trị tài sản ròng trên một chứng chỉ quỹ/cổ phiếu cuối kỳ
8	Giá trị thị trường trên một chứng chỉ quỹ/cổ phiếu cuối kỳ

VI. Thống kê phí giao dịch

(chỉ thực hiện đối với báo cáo năm)

Tỷ lệ giao dịch của quỹ/công ty tại từng công ty chứng khoánTỷ lệ giao dịch của quỹ/công ty tại từng công ty chứng khoán

Số thứ tự	Tên (mã) các công ty chứng khoán (có giá trị giao dịch vượt quá 5% tổng giá trị giao dịch kỳ báo cáo)	Quan hệ với công ty quản lý quỹ	Tỷ lệ giao dịch của quỹ/công ty tại từng công ty chứng khoán			Phí giao dịch bình quân	Phí giao dịch bình quân trên thị trường
Số thứ tự		Quan hệ với công ty quản lý quỹ	Giá trị giao dịch trong kỳ báo cáo của quỹ	Tổng giá trị giao dịch trong kỳ báo cáo của quỹ/công ty	Tỷ lệ giao dịch của quỹ/công ty qua công ty chứng khoán trong kỳ báo cáo
(1)	(2)	(3)	(4)	(5)	(6)=(4)/(5%)	(7)	(8)
1
…
Tổng

VII. Thống kê giao dịch của Quỹ đầu tư bất động sản/Công ty đầu tư chứng khoán bất động sản với người có liên quan

(chỉ thực hiện đối với báo cáo bán niên và báo cáo năm)

Thông tin về giao dịchThông tin về giao dịch

STT	Thông tin về người có liên quan (nêu chi tiết tên cá nhân, tổ chức)	Số CMND/đăng ký kinh doanh, ngày cấp	Thông tin về giao dịch
STT		Số CMND/đăng ký kinh doanh, ngày cấp	Tổng giá trị giao dịch
Loại tài sản giao dịch (liệt kê chi tiết)	Thời điểm thực hiện/Mức giá giao dịch
I	Nhân viên công ty quản lý quỹ
1	Nguyễn Văn A
…
II	Thành viên Hội đồng quản trị /Hội đồng thành viên, cổ đông lớn, thành viên góp vốn trên 5% vốn điều lệ của công ty quản lý quỹ, người đại diện ủy quyền của các đối tượng này
1	Nguyễn Văn B
....
III	Các giao dịch với Công ty quản lý quỹ
IV	Ngân hàng giám sát
V	Thành viên Ban đại diện Quỹ/Hội đồng quản trị công ty ĐTCK
1	Nguyễn Văn C
…
VI	Nhà đầu tư lớn của quỹ và người đại diện theo ủy quyền của nhà đầu tư lớn
VII	Người có quyền lợi liên quan tới các cá nhân, tổ chức tại I, II, III, IV, V, VII
VIII	Quỹ/Công ty đầu tư chứng khoán được quản lý bởi cùng công ty quản lý quỹ
IX	Các trường hợp khác theo quy định của Điều lệ

VIII. Thống kê giao dịch bất động sản của Quỹ đầu tư bất động sản/Công ty đầu tư chứng khoán bất động sản theo Điều 14 Thông tư 228/2012/TT-BTC

Thông tin về giao dịchThông tin về giao dịch

Các Giao dịch bất động sản có giá mua vượt quá 110% và giá bán thấp hơn 90% so với giá tham chiếu do tổ chức định giá xác định trong thời gian 06 tháng tính tới thời điểm thực hiện giao dịchCác Giao dịch bất động sản có giá mua vượt quá 110% và giá bán thấp hơn 90% so với giá tham chiếu do tổ chức định giá xác định trong thời gian 06 tháng tính tới thời điểm thực hiện giao dịchCác Giao dịch bất động sản có giá mua vượt quá 110% và giá bán thấp hơn 90% so với giá tham chiếu do tổ chức định giá xác định trong thời gian 06 tháng tính tới thời điểm thực hiện giao dịchCác Giao dịch bất động sản có giá mua vượt quá 110% và giá bán thấp hơn 90% so với giá tham chiếu do tổ chức định giá xác định trong thời gian 06 tháng tính tới thời điểm thực hiện giao dịch

Các giao dịch bất động sản có giá trị đạt trên 10% tổng giá trị tài sản của quỹ/công ty sau giao dịch; hoặc giá trị của riêng giao dịch đó cùng với các giao dịch đã thực hiện trước đó với cùng đối tác trong mười hai (12) tháng gần nhất đạt trên 10% tổng giá trị tài sản của quỹ/công ty sau giao dịchCác giao dịch bất động sản có giá trị đạt trên 10% tổng giá trị tài sản của quỹ/công ty sau giao dịch; hoặc giá trị của riêng giao dịch đó cùng với các giao dịch đã thực hiện trước đó với cùng đối tác trong mười hai (12) tháng gần nhất đạt trên 10% tổng giá trị tài sản của quỹ/công ty sau giao dịchCác giao dịch bất động sản có giá trị đạt trên 10% tổng giá trị tài sản của quỹ/công ty sau giao dịch; hoặc giá trị của riêng giao dịch đó cùng với các giao dịch đã thực hiện trước đó với cùng đối tác trong mười hai (12) tháng gần nhất đạt trên 10% tổng giá trị tài sản của quỹ/công ty sau giao dịchCác giao dịch bất động sản có giá trị đạt trên 10% tổng giá trị tài sản của quỹ/công ty sau giao dịch; hoặc giá trị của riêng giao dịch đó cùng với các giao dịch đã thực hiện trước đó với cùng đối tác trong mười hai (12) tháng gần nhất đạt trên 10% tổng giá trị tài sản của quỹ/công ty sau giao dịch

Các giao dịch bất động sản khác cần sự thông qua của Đại hội đồng nhà đầu tư/Đại hội đồng cổ đông, Ban đại diện Quỹ/Hội đồng quản trị Công ty đầu tư chứng khoán theo quy định của Điều lệ Quỹ/Điều lệ Công tyCác giao dịch bất động sản khác cần sự thông qua của Đại hội đồng nhà đầu tư/Đại hội đồng cổ đông, Ban đại diện Quỹ/Hội đồng quản trị Công ty đầu tư chứng khoán theo quy định của Điều lệ Quỹ/Điều lệ Công tyCác giao dịch bất động sản khác cần sự thông qua của Đại hội đồng nhà đầu tư/Đại hội đồng cổ đông, Ban đại diện Quỹ/Hội đồng quản trị Công ty đầu tư chứng khoán theo quy định của Điều lệ Quỹ/Điều lệ Công tyCác giao dịch bất động sản khác cần sự thông qua của Đại hội đồng nhà đầu tư/Đại hội đồng cổ đông, Ban đại diện Quỹ/Hội đồng quản trị Công ty đầu tư chứng khoán theo quy định của Điều lệ Quỹ/Điều lệ Công ty

Các giao dịch bất động sản với tổ chức cung cấp dịch vụ quản lý bất động sảnCác giao dịch bất động sản với tổ chức cung cấp dịch vụ quản lý bất động sảnCác giao dịch bất động sản với tổ chức cung cấp dịch vụ quản lý bất động sảnCác giao dịch bất động sản với tổ chức cung cấp dịch vụ quản lý bất động sản

Các giao dịch bất động sản với tổ chức định giá, chuyên viên định giá đã từng tham gia định giá chính bất động sản đóCác giao dịch bất động sản với tổ chức định giá, chuyên viên định giá đã từng tham gia định giá chính bất động sản đóCác giao dịch bất động sản với tổ chức định giá, chuyên viên định giá đã từng tham gia định giá chính bất động sản đóCác giao dịch bất động sản với tổ chức định giá, chuyên viên định giá đã từng tham gia định giá chính bất động sản đó

Các trường hợp khác theo quy định của Điều lệ Quỹ/Công ty đầu tư chứng khoánCác trường hợp khác theo quy định của Điều lệ Quỹ/Công ty đầu tư chứng khoánCác trường hợp khác theo quy định của Điều lệ Quỹ/Công ty đầu tư chứng khoánCác trường hợp khác theo quy định của Điều lệ Quỹ/Công ty đầu tư chứng khoán

STT	Thông tin về đối tác giao dịch của Quỹ/Công ty đầu tư (nêu chi tiết tên cá nhân, tổ chức)	Số CMND/đăng ký kinh doanh, ngày cấp	Thông tin về giao dịch
			Tổng giá trị giao dịch
Loại tài sản giao dịch (liệt kê chi tiết)	Thời điểm thực hiện/Mức giá giao dịch
I	Các Giao dịch bất động sản có giá mua vượt quá 110% và giá bán thấp hơn 90% so với giá tham chiếu do tổ chức định giá xác định trong thời gian 06 tháng tính tới thời điểm thực hiện giao dịch
1
Nguyễn Văn A
2	Công ty B
…
II	Các giao dịch bất động sản có giá trị đạt trên 10% tổng giá trị tài sản của quỹ/công ty sau giao dịch; hoặc giá trị của riêng giao dịch đó cùng với các giao dịch đã thực hiện trước đó với cùng đối tác trong mười hai (12) tháng gần nhất đạt trên 10% tổng giá trị tài sản của quỹ/công ty sau giao dịch
1
Nguyễn văn C
2	Công ty D
…
III	Các giao dịch bất động sản khác cần sự thông qua của Đại hội đồng nhà đầu tư/Đại hội đồng cổ đông, Ban đại diện Quỹ/Hội đồng quản trị Công ty đầu tư chứng khoán theo quy định của Điều lệ Quỹ/Điều lệ Công ty
1
Nguyễn văn E
2	Công ty F
….
IV	Các giao dịch bất động sản với tổ chức cung cấp dịch vụ quản lý bất động sản
V
Các giao dịch bất động sản với tổ chức định giá, chuyên viên định giá đã từng tham gia định giá chính bất động sản đó
IV
Các trường hợp khác theo quy định của Điều lệ Quỹ/Công ty đầu tư chứng khoán

B. BÁO CÁO VỀ TÌNH HÌNH TỰ DOANH ĐẦU TƯ GIÁN TIẾP RA NƯỚC NGOÀI CỦA QUỸ ĐẦU TƯ BẤT ĐỘNG SẢN, CÔNG TY ĐẦU TƯ CHỨNG KHOÁN BẤT ĐỘNG SẢN (nếu có)

(chỉ thực hiện đối với báo cáo tháng)

I. Tình hình thực hiện hạn mức tự doanh đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

Giá trị

STT	Chỉ tiêu	Giá trị
STT	Chỉ tiêu	Ngoại tệ
Tỷ VND (quy đổi)
I	Hạn mức tự doanh được Ngân hàng Nhà nước xác nhận
1	Đô la Mỹ
2	Bảng Anh
3	EURO
4	…
II	Giá trị đã đầu tư tại thời điểm cuối tháng
1	Đô la Mỹ
2	Bảng Anh
3	EURO
4	…
III	Giá trị đã đầu tư trong tháng
1	Đô la Mỹ
2	Bảng Anh
3	EURO
4	…
IV	Giá trị còn được đầu tư (IV = I-II)
1	Đô la Mỹ
2	Bảng Anh
3	EURO
4	…

(Tỷ giá được quy đổi theo tỷ giá giao dịch thực tế tại thời điểm phát sinh giao dịch)

II. Báo cáo về tài sản đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

Kỳ báo cáoKỳ báo cáo

Kỳ trước

Ngoại tệ

Kỳ báo cáoKỳ báo cáo

Kỳ trước

Tỷ VND

STT	Tài sản	Kỳ báo cáo			Kỳ trước		%/cùng kỳ năm trước
		Ngoại tệ		Tỷ VND	Ngoại tệ	Tỷ VND
I.1	Tiền và các khoản tương đương tiền
	Tiền
	Tiền gửi ngân hàng
	Các khoản tương đương tiền
I.2	Các khoản đầu tư (kê chi tiết)
I.3	Cổ tức, trái tức được nhận
I.4	Lãi được nhận
I.5	Tiền bán chứng khoán chờ thu (kê chi tiết)
I.6	Các khoản phải thu khác
I.7	Các tài sản khác
I.8	Tổng tài sản
STT	Nợ	Kỳ báo cáo			Kỳ trước		%/cùng kỳ năm trước
		Ngoại tệ	Tỷ VND		Ngoại tệ	Tỷ VND
II.1	Tiền phải thanh toán mua chứng khoán (kê chi tiết)
II.2	Các khoản phải trả khác
II.3	Tổng nợ

(Tỷ giá được quy đổi theo tỷ giá giao dịch thực tế tại thời điểm phát sinh giao dịch)

III. Báo cáo kết quả hoạt động đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

Kỳ báo cáo

Kỳ trước

STT	Chỉ tiêu	Kỳ báo cáo		Kỳ trước		Lũy kế từ đầu năm
STT	Chỉ tiêu	Ngoại tệ	Tỷ VND	Ngoại tệ	Tỷ VND
I	Thu nhập từ hoạt động đầu tư gián tiếp ra nước ngoài
	Cổ tức, trái tức được nhận
	Lãi được nhận
	Các khoản thu nhập khác (kê chi tiết)
II	Chi phí đầu tư gián tiếp ra nước ngoài
	Phí lưu ký tại nước ngoài
	Các loại phí khác (kê chi tiết)
III	Thu nhập ròng từ hoạt động đầu tư gián tiếp ra nước ngoài (I-II)
IV	Lãi (lỗ) từ hoạt động đầu tư gián tiếp ra nước ngoài
	Lãi (lỗ) thực tế phát sinh từ hoạt động đầu tư
	Thay đổi về giá trị của các khoản đầu tư trong kỳ

(Tỷ giá được quy đổi theo tỷ giá giao dịch thực tế tại thời điểm phát sinh giao dịch)

IV. Báo cáo danh mục tài sản đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

Giá thị trường hoặc giá trị hợp lý tại ngày báo cáo

Tổng giá trị

Chứng chỉ tiền gửiChứng chỉ tiền gửiChứng chỉ tiền gửiChứng chỉ tiền gửiChứng chỉ tiền gửiChứng chỉ tiền gửi

Trái phiếu Chính phủTrái phiếu Chính phủTrái phiếu Chính phủTrái phiếu Chính phủTrái phiếu Chính phủTrái phiếu Chính phủ

Cổ phiếu niêm yếtCổ phiếu niêm yếtCổ phiếu niêm yếtCổ phiếu niêm yếtCổ phiếu niêm yếtCổ phiếu niêm yết

Trái phiếu niêm yếtTrái phiếu niêm yếtTrái phiếu niêm yếtTrái phiếu niêm yếtTrái phiếu niêm yếtTrái phiếu niêm yết

Chứng chỉ quỹ niêm yếtChứng chỉ quỹ niêm yếtChứng chỉ quỹ niêm yếtChứng chỉ quỹ niêm yếtChứng chỉ quỹ niêm yếtChứng chỉ quỹ niêm yết

Các loại tài sản khácCác loại tài sản khácCác loại tài sản khácCác loại tài sản khácCác loại tài sản khácCác loại tài sản khác

STT

Loại tài sản (nêu chi tiết)

Số lượng

Giá thị trường hoặc giá trị hợp lý tại ngày báo cáo

Tổng giá trị

Tỷ lệ %/Tổng giá trị tài sản ròng

Ngoại tệ

Tỷ VND

Ngoại tệ

Tỷ VND

Chứng chỉ tiền gửi

Tổng

Trái phiếu Chính phủ

Tổng

III

Cổ phiếu niêm yết

Tổng

Trái phiếu niêm yết

Tổng

Chứng chỉ quỹ niêm yết

Tổng

Các loại tài sản khác

Tổng

VII

Tổng giá trị danh mục

(Tỷ giá được quy đổi theo tỷ giá giao dịch thực tế tại thời điểm phát sinh giao dịch)

ĐẠI DIỆN CÓ THẨM QUYỀN CỦA NGÂN HÀNG GIÁM SÁT TẠI VIỆT NAM/TỔ CHỨC LƯU KÝ TẠI NƯỚC NGOÀI
(Ký, ghi rõ họ tên và đóng dấu)

(TỔNG) GIÁM ĐỐC
CÔNG TY QUẢN LÝ QUỸ
(Ký, ghi rõ họ tên và đóng dấu)

PHỤ LỤC SỐ 07

(Phụ lục này thay thế Phụ lục số 18, Phụ lục số 19 ban hành kèm theo Thông tư số 229/2012/TT-BTC ngày 27/12/2012 của Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn thành lập và quản lý quỹ hoán đổi danh mục)

Mẫu Báo cáo hoạt động đầu tư của quỹ ETF

(Ban hành kèm theo Thông tư số 91/2019/TT-BTC ngày 31 tháng 12 năm 2019 của Bộ trưởng Bộ Tài chính sửa đổi, bổ sung một số Thông tư quy định về chế độ báo cáo và thủ tục hành chính áp dụng với công ty quản lý quỹ, quỹ đầu tư chứng khoán và công ty đầu tư chứng khoán)

Tên Công ty quản lý quỹ:… -------	CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc ---------------
Số: ……..	……, ngày … tháng … năm …

BÁO CÁO HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ CỦA QUỸ ETF

(Tháng/Quý/Năm)

Kính gửi: Ủy ban Chứng khoán Nhà nước

1. Tên Công ty quản lý quỹ:

2. Tên Ngân hàng giám sát:

3. Tên quỹ:

4. Ngày lập báo cáo:

A. BÁO CÁO CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ CỦA QUỸ ETF (Đơn vị tính: ....VND)

I. Báo cáo về tài sản

TT	Tài sản	Kỳ báo cáo	Kỳ trước	%/cùng kỳ năm trước
I.1	Tiền và các khoản tương đương tiền
	Tiền
	Tiền gửi ngân hàng
	Các khoản tương đương tiền
I.2	Các khoản đầu tư (kê chi tiết)
I.3	Cổ tức, trái tức được nhận
I.4	Lãi được nhận
I.5	Tiền bán chứng khoán chờ thu (kê chi tiết)
I.6	Các khoản phải thu khác
I.7	Các tài sản khác
I.8	Tổng tài sản
	Nợ	Kỳ báo cáo	Kỳ trước	% cùng kỳ năm trước
II.1	Tiền phải thanh toán mua chứng khoán (kê chi tiết)
II.2	Các khoản phải trả khác
II.3	Tổng nợ
III	Tài sản ròng của Quỹ (I.8-II.3)
IV	Tổng số chứng chỉ quỹ đang lưu hành
V	Giá trị tài sản ròng trên một chứng chỉ quỹ (III/V)

II. Báo cáo kết quả hoạt động

TT	Chỉ tiêu	Kỳ báo cáo	Kỳ trước	Lũy kế từ đầu năm
I	Thu nhập từ hoạt động đầu tư
1	Cổ tức, trái tức được nhận
2	Lãi được nhận
3	Các khoản thu nhập khác
II	Chi phí
1	Phí quản lý trả cho công ty quản lý quỹ
2	Phí lưu ký, giám sát trả cho NHGS
3	Chi phí dịch vụ quản trị quỹ, chi phí dịch vụ đại lý chuyển nhượng và các chi phí khác mà công ty quản lý quỹ trả cho tổ chức cung cấp dịch vụ có liên quan;
4	Chi phí kiểm toán trả cho tổ chức kiểm toán;
5	Chi phí dịch vụ tư vấn pháp lý, dịch vụ báo giá và các dịch vụ hợp lý khác, thù lao trả cho ban đại diện quỹ;
6	Chi phí dự thảo, in ấn, gửi điều lệ quỹ, bản cáo bạch, bản cáo bạch tóm tắt, báo cáo tài chính, xác nhận giao dịch, sao kê tài khoản và các tài liệu khác cho nhà đầu tư; chi phí công bố thông tin của quỹ; chi phí tổ chức họp đại hội nhà đầu tư, ban đại diện quỹ;
7	Chi phí liên quan đến thực hiện các giao dịch tài sản của quỹ.
8	Các loại phí khác (nêu chi tiết)
III	Thu nhập ròng từ hoạt động đầu tư (I-II)
IV	Lãi (lỗ) từ hoạt động đầu tư
1	Lãi (lỗ) thực tế phát sinh từ hoạt động đầu tư
2	Thay đổi về giá trị của các khoản đầu tư trong kỳ
V	Thay đổi của giá trị tài sản ròng của Quỹ do các hoạt động đầu tư trong kỳ (III + IV)
VI	Giá trị tài sản ròng đầu kỳ
VII	Thay đổi giá trị tài sản ròng của Quỹ trong kỳ:
	Trong đó
1	Thay đổi giá trị tải sản ròng của Quỹ do các hoạt động liên quan đến đầu tư của Quỹ trong kỳ
2	Thay đổi giá trị tài sản ròng của Quỹ do việc phân phối thu nhập của Quỹ cho các nhà đầu tư trong kỳ
VIII	Giá trị tài sản ròng cuối kỳ
IX	Lợi nhuận bình quân năm (chỉ áp dụng đối với báo cáo năm)
	Tỷ suất lợi nhuận bình quân năm (chỉ áp dụng đối với báo cáo năm)

III. Báo cáo danh mục đầu tư

Cổ phiếu niêm yếtCổ phiếu niêm yếtCổ phiếu niêm yếtCổ phiếu niêm yết

Trái phiếuTrái phiếuTrái phiếuTrái phiếu

Các loại chứng khoán khácCác loại chứng khoán khácCác loại chứng khoán khácCác loại chứng khoán khác

Các tài sản khácCác tài sản khácCác tài sản khácCác tài sản khác

TiềnTiềnTiềnTiền

TT	Loại tài sản (nêu chi tiết)	Số lượng	Giá thị trường hoặc giá trị hợp lý tại ngày báo cáo	Tổng giá trị	Tỷ lệ %/Tổng giá trị tài sản của quỹ
I	Cổ phiếu niêm yết
1


	Tổng
II	Trái phiếu
1


	Tổng
III	Các loại chứng khoán khác
1

	Tổng
IV	Các tài sản khác
1

2
	Tổng
V	Tiền
1
Tiền mặt
2	Chứng chỉ tiền gửi
3	Công cụ chuyển nhượng...
…
	Tổng
VI	Tổng giá trị danh mục

IV. Báo cáo về giao dịch tài sản

Mục tiêu/ Tài sản đảm bảo

Thời điểm giao dịch

Thời điểm báo cáo

Các khoản vay tiền (nêu chi tiết từng hợp đồng)Các khoản vay tiền (nêu chi tiết từng hợp đồng)Các khoản vay tiền (nêu chi tiết từng hợp đồng)Các khoản vay tiền (nêu chi tiết từng hợp đồng)Các khoản vay tiền (nêu chi tiết từng hợp đồng)Các khoản vay tiền (nêu chi tiết từng hợp đồng)Các khoản vay tiền (nêu chi tiết từng hợp đồng)Các khoản vay tiền (nêu chi tiết từng hợp đồng)Các khoản vay tiền (nêu chi tiết từng hợp đồng)

Hợp đồng Repo[9] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Repo[9] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Repo[9] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Repo[9] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Repo[9] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Repo[9] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Repo[9] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Repo[9] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Repo[9] (nêu chi tiết từng hợp đồng)

…………

Cho vay chứng khoán (nêu chi tiết từng hợp đồng)Cho vay chứng khoán (nêu chi tiết từng hợp đồng)Cho vay chứng khoán (nêu chi tiết từng hợp đồng)Cho vay chứng khoán (nêu chi tiết từng hợp đồng)Cho vay chứng khoán (nêu chi tiết từng hợp đồng)Cho vay chứng khoán (nêu chi tiết từng hợp đồng)Cho vay chứng khoán (nêu chi tiết từng hợp đồng)

Hợp đồng Reverse Repo[10] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Reverse Repo[10] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Reverse Repo[10] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Reverse Repo[10] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Reverse Repo[10] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Reverse Repo[10] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Reverse Repo[10] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Reverse Repo[10] (nêu chi tiết từng hợp đồng)Hợp đồng Reverse Repo[10] (nêu chi tiết từng hợp đồng)

STT

Nội dung hoạt động (nêu chi tiết theo mục tiêu và đối tác)

Đối tác

Mục tiêu/ Tài sản đảm bảo

Kỳ hạn

Giá trị khoản vay hoặc khoản cho vay

Thời điểm giao dịch

Thời điểm báo cáo

Ngày tháng năm

Tỷ lệ giá trị hợp đồng/ giá trị tài sản ròng của quỹ

Ngày tháng năm

Tỷ lệ giá trị hợp đồng/ giá trị tài sản ròng của quỹ

Các khoản vay tiền (nêu chi tiết từng hợp đồng)

1.1

Tổng giá trị các khoản vay tiền/giá trị tài sản ròng

Hợp đồng Repo[9] (nêu chi tiết từng hợp đồng)

2.1

…

Tổng giá trị các hợp đồng Repo/giá trị tài sản ròng

Tổng giá trị các khoản vay/giá trị tài sản ròng (=I+II)

Cho vay chứng khoán (nêu chi tiết từng hợp đồng)

3.1

…

III

Tổng giá trị các hợp đồng/giá trị tài sản ròng

Hợp đồng Reverse Repo[10] (nêu chi tiết từng hợp đồng)

4.1

…

Tổng giá trị các hợp đồng/giá trị tài sản ròng

Tổng giá trị các khoản cho vay/giá trị tài sản ròng (=III + IV)

V. Một số chỉ tiêu khác

TT	Chỉ tiêu	Kỳ báo cáo	Kỳ trước
I	Các chỉ tiêu về hiệu quả hoạt động
1	Tỷ lệ phí quản lý trả cho công ty quản lý quỹ/Giá trị tài sản ròng trung bình trong kỳ (%)
2	Tỷ lệ phí lưu ký, giám sát trả cho NHGS/Giá trị tài sản ròng trung bình trong kỳ (%)
3	Tỷ lệ chi phí dịch vụ quản trị quỹ, chi phí dịch vụ đại lý chuyển nhượng và các chi phí khác mà công ty quản lý quỹ trả cho tổ chức cung cấp dịch vụ có liên quan/Giá trị tài sản ròng của quỹ trung bình trong kỳ (%)
4	Chi phí kiểm toán trả cho tổ chức kiểm toán (nếu phát sinh)/Giá trị tài sản ròng trung bình trong kỳ (%)
5	Chi phí dịch vụ tư vấn pháp lý, dịch vụ báo giá và các dịch vụ hợp lý khác, thù lao trả cho ban đại diện quỹ/Giá trị tài sản ròng trung bình trong kỳ (%)
6	Tỷ lệ chi phí hoạt động/Giá trị tài sản ròng trung bình trong kỳ (%)
7	Tốc độ vòng quay danh mục trong kỳ (%) = (Tổng giá trị danh mục mua vào + tổng giá trị danh mục bán ra) x 100%/ 2 x Giá trị tài sản ròng trung bình trong kỳ
II	Các chỉ tiêu khác
1	Quy mô quỹ đầu kỳ
	Tổng giá trị chứng chỉ quỹ đang lưu hành đầu kỳ
	Tổng số lượng đơn vị quỹ đang lưu hành đầu kỳ
2	Thay đổi quy mô quỹ trong kỳ
	Số lượng đơn vị quỹ phát hành thêm trong kỳ
	Giá trị vốn thực huy động thêm trong kỳ
	Số lượng đơn vị quỹ mua lại trong kỳ
	Giá trị vốn thực phải thanh toán trong kỳ khi đáp ứng lệnh của nhà đầu tư
3	Quy mô quỹ cuối kỳ
	Tổng giá trị chứng chỉ quỹ đang lưu hành cuối kỳ
	Tổng số lượng đơn vị quỹ đang lưu hành cuối kỳ
4	Tỷ lệ nắm giữ chứng chỉ quỹ của công ty quản lý quỹ và người có liên quan cuối kỳ
5	Tỷ lệ nắm giữ chứng chỉ quỹ của 10 nhà đầu tư lớn nhất cuối kỳ
6	Tỷ lệ nắm giữ chứng chỉ quỹ của nhà đầu tư nước ngoài cuối kỳ
7	Số nhà đầu tư tham gia vào quỹ, kể cả giao dịch ký danh
8	Giá trị tài sản ròng trên một đơn vị quỹ cuối tháng

VI. Thống kê về phí giao dịch

(chỉ thực hiện đối với báo cáo năm)

Tỷ lệ giao dịch của quỹ qua từng công ty chứng khoánTỷ lệ giao dịch của quỹ qua từng công ty chứng khoán

Số thứ tự	Tên (mã) các Công ty chứng khoán (có giá trị giao dịch vượt quá 5% tổng giá trị giao dịch trong năm	Quan hệ với Công ty quản lý quỹ	Tỷ lệ giao dịch của quỹ qua từng công ty chứng khoán			Phí giao dịch bình quân	Phí giao dịch bình quân trên thị trường
Số thứ tự		Quan hệ với Công ty quản lý quỹ	Giá trị giao dịch trong kỳ báo cáo của quỹ	Tổng giá trị giao dịch trong kỳ báo cáo của quỹ	Tỷ lệ giao dịch của quỹ qua công ty chứng khoán trong kỳ báo cáo
(1)	(2)	(3)	(4)	(5)	(6)=(4)/(5)(%)	(7)	(8)
1
...
Tổng

B. BÁO CÁO VỀ TÌNH HÌNH TỰ DOANH ĐẦU TƯ GIÁN TIẾP RA NƯỚC NGOÀI CỦA QUỸ ETF (nếu có)

(chỉ thực hiện đối với báo cáo tháng)

1. Tình hình thực hiện hạn mức tự doanh đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

Giá trị

STT	Chỉ tiêu	Giá trị
STT	Chỉ tiêu	Ngoại tệ
Tỷ VND (quy đổi)
I	Hạn mức tự doanh được Ngân hàng Nhà nước xác nhận
1	Đô la Mỹ
2	…
II	Giá trị đã đầu tư tại thời điểm cuối tháng
1	Đô la Mỹ
2	…
III	Giá trị đã đầu tư trong tháng
1	Đô la Mỹ
2	…
IV	Giá trị còn được đầu tư (IV = I-II)
1	Đô la Mỹ
2	…

(Tỷ giá được quy đổi theo tỷ giá giao dịch thực tế tại thời điểm phát sinh giao dịch)

II. Báo cáo về tài sản đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

Kỳ báo cáo

Kỳ trước

Kỳ báo cáo

Kỳ trước

STT	Tài sản	Kỳ báo cáo		Kỳ trước		%/cùng kỳ năm trước
		Ngoại tệ	Tỷ VND	Ngoại tệ	Tỷ VND
I.1	Tiền và các khoản tương đương tiền
	Tiền
	Tiền gửi ngân hàng
	Các khoản tương đương tiền
I.2	Các khoản đầu tư (kê chi tiết)
I.3	Cổ tức, trái tức được nhận
I.4	Lãi được nhận
I.5	Tiền bán chứng khoán chờ thu (kê chi tiết)
I.6	Các khoản phải thu khác
I.7	Các tài sản khác
I.8	Tổng tài sản
ST T	Nợ	Kỳ báo cáo		Kỳ trước		% cùng kỳ năm trước
		Ngoại tệ	Tỷ VND	Ngoại tệ	Tỷ VND
II.1	Tiền phải thanh toán mua chứng khoán (kê chi tiết)
II.2	Các khoản phải trả khác
II.3	Tổng nợ

(Tỷ giá được quy đổi theo tỷ giá giao dịch thực tế tại thời điểm phát sinh giao dịch)

III. Báo cáo kết quả hoạt động đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

Kỳ báo cáo

Kỳ trước

STT	Chỉ tiêu	Kỳ báo cáo		Kỳ trước		Lũy kế từ đầu năm
STT	Chỉ tiêu	Ngoại tệ	Tỷ VND	Ngoại tệ	Tỷ VND
I	Thu nhập từ hoạt động đầu tư gián tiếp ra nước ngoài
	Cổ tức, trái tức được nhận
	Lãi được nhận
	Các khoản thu nhập khác (kê chi tiết)
II	Chi phí đầu tư gián tiếp ra nước ngoài
	Phí lưu ký tại nước ngoài
	Các loại phí khác (kê chi tiết)
III	Thu nhập ròng từ hoạt động đầu tư gián tiếp ra nước ngoài (I-II)
IV	Lãi (lỗ) từ hoạt động đầu tư gián tiếp ra nước ngoài
	Lãi (lỗ) thực tế phát sinh từ hoạt động đầu tư
	Thay đổi về giá trị của các khoản đầu tư trong kỳ

(Tỷ giá được quy đổi theo tỷ giá giao dịch thực tế tại thời điểm phát sinh giao dịch)

IV. Báo cáo danh mục tài sản đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

Giá thị trường hoặc giá trị hợp lý tại ngày báo cáo

Tổng giá trị

Chứng chỉ tiền gửiChứng chỉ tiền gửiChứng chỉ tiền gửiChứng chỉ tiền gửiChứng chỉ tiền gửiChứng chỉ tiền gửi

Trái phiếu Chính phủTrái phiếu Chính phủTrái phiếu Chính phủTrái phiếu Chính phủTrái phiếu Chính phủTrái phiếu Chính phủ

Cổ phiếu niêm yếtCổ phiếu niêm yếtCổ phiếu niêm yếtCổ phiếu niêm yếtCổ phiếu niêm yếtCổ phiếu niêm yết

Trái phiếu niêm yếtTrái phiếu niêm yếtTrái phiếu niêm yếtTrái phiếu niêm yếtTrái phiếu niêm yếtTrái phiếu niêm yết

Chứng chỉ quỹ niêm yếtChứng chỉ quỹ niêm yếtChứng chỉ quỹ niêm yếtChứng chỉ quỹ niêm yếtChứng chỉ quỹ niêm yếtChứng chỉ quỹ niêm yết

Các loại tài sản khácCác loại tài sản khácCác loại tài sản khácCác loại tài sản khácCác loại tài sản khácCác loại tài sản khác

STT

Loại tài sản (nêu chi tiết)

Số lượng

Giá thị trường hoặc giá trị hợp lý tại ngày báo cáo

Tổng giá trị

Tỷ lệ %/Tổng giá trị tài sản ròng

Ngoại tệ

Tỷ VND

Ngoại tệ

Tỷ VND

Chứng chỉ tiền gửi

Tổng

Trái phiếu Chính phủ

Tổng

III

Cổ phiếu niêm yết

Tổng

Trái phiếu niêm yết

Tổng

Chứng chỉ quỹ niêm yết

Tổng

Các loại tài sản khác

Tổng

VII

Tổng giá trị danh mục

(Tỷ giá được quy đổi theo tỷ giá giao dịch thực tế tại thời điểm phát sinh giao dịch)

ĐẠI DIỆN CÓ THẨM QUYỀN CỦA NGÂN HÀNG GIÁM SÁT TẠI VIỆT NAM/TỔ CHỨC LƯU KÝ TẠI NƯỚC NGOÀI
(Ký, ghi rõ họ tên và đóng dấu)

(TỔNG) GIÁM ĐỐC
CÔNG TY QUẢN LÝ QUỸ
(Ký, ghi rõ họ tên và đóng dấu)

[1] Hợp đồng bán chứng khoán có cam kết mua lại, trong đó quỹ là bên bán chứng khoán (bên đi vay tiền)

[2] Hợp đồng mua chứng khoán có cam kết bán lại, trong đó quy là bên mua chứng khoán (bên cho vay chứng khoán)

[3] Hợp đồng bán chứng khoán có cam kết mua lại, trong đó quỹ là bên bán chứng khoán (bên đi vay tiền)

[4] Hợp đồng mua chứng khoán có cam kết bán lại, trong đó quỹ là bên mua chứng khoán (bên cho vay chứng khoán)

[5] Hợp đồng bán chứng khoán có cam kết mua lại, trong đó công ty đầu tư chứng khoán là bên bán chứng khoán (bên đi vay tiền)

[6] Hợp đồng mua chứng khoán có cam kết bán lại, trong đó công ty đầu tư chứng khoán là bên mua chứng khoán (bên cho vay chứng khoán)

[7] Hợp đồng bán chứng khoán có cam kết mua lại, trong đó công ty đầu tư chứng khoán là bên bán chứng khoán (bên đi vay tiền)

[8] Hợp đồng mua chứng khoán có cam kết bán lại, trong đó công ty đầu tư chứng khoán là bên mua chứng khoán (bên cho vay chứng khoán)

[9] Hợp đồng bán chứng khoán có cam kết mua lại, trong đó quỹ là bên bán chứng khoán (bên đi vay tiền)

[10] Hợp đồng mua chứng khoán có cam kết bán lại, trong đó quỹ là bên mua chứng khoán (bên cho vay chứng khoán)

Xem thêm

Văn bản khác

Danh mục

Bản quyền © 2010-2020 bởi Liên đoàn Thương mại và Công nghiệp Việt Nam - VCCI
Số 9 Đào Duy Anh, Đống Đa, Hà Nội, Việt Nam

Quản lý và vận hành: Trung tâm Thông tin Kinh tế
Tổng đài - Lễ tân: Tel: +84-4-35742022; Fax: +84-4-35742020
Phụ trách website: Tel: +84-4-35743084; Fax: +84-4-35742773; Email: webmaster@vcci.com.vn; Website: www.vcci.org.vn; www.vcci.com.vn; www.vcci.net.vn

Liên hệ quảng cáo: +84-4-35743084 DĐ: 090 99 33 557

Giới thiệu VCCI Liên hệ

Cổng thông tin chính thức của VCCI

Tải trong 0.1009s - 1.05MB